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第1章 国际融资概述 1

【本章结构图】 1

【本章学习目标】 1

【引导案例】一个成功的融资实例 1

1.1 国际融资的概念 3

1.1.1 国际融资的定义 3

1.1.2 国际融资的分类 4

1.2 国际融资的特点 6

1.2.1 国际融资的管制逐渐放松，为国际融资提供了宽松的环境 7

1.2.2 国际融资的风险要大于国内融资的风险 7

1.2.3 融资工具和方式发生变化 8

1.2.4 国际融资是范围更广、规模更大的融资 8

1.3 国际融资环境 9

1.3.1 国际融资环境的主要内容 9

1.3.2 国际融资环境的发展趋势 11

【本章精要】 12

【思考题】 12

【案例分析】腾讯、蒙牛、国美：公司上市境外融资案例解析 12

第2章 世界银行集团贷款 16

【本章结构图】 16

【本章学习目标】 17

【引导案例】世界银行贷款帮助四川省四城市进行环境治理 17

2.1 国际复兴开发银行 18

2.1.1 国际复兴开发银行成立的宗旨 18

2.1.2 国际复兴开发银行的组织机构 19

2.1.3 国际复兴开发银行的业务 20

2.1.4 国际复兴开发银行的资金来源 20

2.1.5 国际复兴开发银行的贷款的有关规定 22

2.1.6 国际复兴开发银行的贷款程序 23

2.2 国际开发协会 23

2.2.1 国际开发协会的宗旨 23

2.2.2 国际开发协会的组织机构 24

2.2.3 国际开发协会的资金来源 24

2.2.4 国际开发协会的贷款条件 25

2.3 国际金融公司 26

2.3.1 国际金融公司的宗旨 26

2.3.2 国际金融公司的组织机构 26

2.3.3 国际金融公司的资金来源 26

2.3.4 国际金融公司的业务活动原则和方式 27

2.3.5 与国际金融公司合作的程序 28

2.4 多边投资担保机构 29

2.4.1 多边投资担保机构的宗旨 29

2.4.2 多边投资担保机构的组织机构 29

2.4.3 多边投资担保机构的业务方式 31

2.4.4 《多边投资担保机构公约》简介 32

2.5 解决投资争端国际中心 32

2.5.1 行政理事会 33

2.5.2 秘书处 33

2.5.3 调解员小组和仲裁员小组 34

【本章精要】 34

【思考题】 35

【案例分析】兴业银行与国际金融公司能源合作案例解析 35

第3章 政府贷款 40

【本章结构图】 40

【本章学习目标】 41

【引导案例】引资提速，梯度推进——利用韩国政府贷款建设四省水稻 41

3.1 政府贷款的含义与特点 42

3.1.1 政府贷款的含义 42

3.1.2 政府贷款的特点 42

3.1.3 外国政府贷款的主要类型 43

3.2 政府贷款的程序 44

3.2.1 政府贷款的申请和发放程序 44

3.2.2 政府贷款的执行程序 45

3.3 中国政府贷款的审批程序 46

3.4 中国的政府贷款融资 47

3.4.1 法国发展援助贷款 47

3.4.2 意大利政府贷款 48

3.4.3 西班牙政府贷款 48

3.4.4 奥地利政府贷款 49

3.4.5 比利时政府贷款 49

3.4.6 挪威政府贷款 50

3.4.7 芬兰政府贷款 50

3.4.8 波兰政府贷款 51

3.4.9 北欧投资银行 51

3.4.10 韩国政府贷款 52

3.4.11 以色列政府贷款 52

3.4.12 法国政府贷款 53

3.4.13 科威特政府贷款 53

3.4.14 沙特政府贷款 54

3.4.15 瑞士政府贷款 54

3.4.16 德国政府混合贷款 55

3.4.17 荷兰政府贷款 56

3.4.18 丹麦政府贷款 56

3.4.19 瑞典政府贷款 57

3.4.20 德国促进性贷款 58

3.5 中国对外提供的政府贷款 59

【本章精要】 60

【思考题】 60

【案例分析】辽宁利用日本政府贷款建设观音阁水库工程 61

第4章 国际货币基金组织贷款 63

【本章结构图】 63

【本章学习目标】 63

【引导案例】国际货币基金组织贷款支持尼加拉瓜经济计划 63

4.1 国际货币基金组织成立的背景和宗旨 64

4.1.1 背景 64

4.1.2 宗旨 64

4.2 国际货币基金组织的组织机构 65

4.2.1 组织机构 65

4.2.2 基本职能 66

4.3 国际货币基金组织的资金来源 68

4.3.1 份额 68

4.3.2 借款 69

4.3.3 信托基金 70

4.4 国际货币基金组织的贷款种类和条件 70

4.4.1 贷款种类与贷款条件 71

4.4.2 国际货币基金组织贷款的特点 74

【本章精要】 75

【思考题】 75

【案例分析】IMF贷款条件与20世纪90年代阿根廷的经济改革 76

第5章 亚洲开发银行贷款 77

【本章结构图】 77

【本章学习目标】 77

【引导案例】吉林省“松花江流域水污染防治项目”被列入亚洲开发银行贷款2007～2009年规划 78

5.1 亚洲开发银行成立的背景和宗旨 79

5.1.1 背景 79

5.1.2 宗旨 79

5.2 亚洲开发银行的组织机构 80

5.2.1 理事会 80

5.2.2 董事会 80

5.2.3 行长 81

5.2.4 亚洲开发银行总部 81

5.3 亚洲开发银行的资金来源 81

5.3.1 普通资金 81

5.3.2 开发基金 83

5.3.3 技术援助特别基金 83

5.3.4 日本特别基金 83

5.3.5 联合融资 83

5.3.6 日本扶贫基金 83

5.4 亚洲开发银行的主要业务 84

5.4.1 贷款 84

5.4.2 技术援助 86

5.4.3 股本投资 87

5.4.4 联合融资和担保 87

5.5 亚洲开发银行的申请贷款程序 87

【本章精要】 89

【思考题】 89

【案例分析】关于内蒙古自治区利用亚洲开发银行贷款业务的思考 90

第6章 国际股票融资 92

【本章结构图】 92

【本章学习目标】 92

【引导案例】中国汽车系统公司买壳上市登陆纳斯达克 92

6.1 国际股票融资的含义和特点 93

6.1.1 国际股票融资的含义 93

6.1.2 国际股票融资的特点 93

6.2 我国国际股票融资的主要方式 94

6.2.1 发行B股的在国内的证券交易所上市 94

6.2.2 在境外直接发行股票并上市 96

6.2.3 利用存款凭证发行股票并上市 98

6.2.4 买壳上市 101

6.2.5 各种股票融资方式的利弊分析 102

【思考题】 104

【案例分析】一个境外发行股票成功的典型案例 104

第7章 国际债券融资 107

【本章结构图】 107

【本章学习目标】 107

【引导案例】我国在伦敦成功发行欧洲债券 108

7.1 国际债券融资概述 108

7.1.1 国际债券及国际债券市场 108

7.1.2 国际债券的种类 109

7.1.3 国际债券的发行条件 110

7.2 外国债券融资 112

7.2.1 外国债券的含义和特点 112

7.2.2 外国债券的发行程序 113

7.2.3 外国债券的市场交易 116

7.3 欧洲债券融资 117

7.3.1 欧洲债券的形成 117

7.3.2 欧洲债券的特点 117

7.3.3 欧洲债券与外国债券的区别 118

7.3.4 欧洲债券的发行 119

7.4 中国的国际债券融资 122

7.4.1 概况 122

7.4.2 中国发行国际债券的申报、审批程序 123

【本章精要】 125

【思考题】 125

【案例分析】国外机构发行人民币债券 125

第8章 国际银行贷款 127

【本章结构图】 127

【本章学习目标】 128

【引导案例】华为获3.6亿美元国际银团贷款加速国际市场开拓 128

8.1 国际银行贷款的含义、特点和种类 128

8.1.1 国际银行贷款的含义 128

8.1.2 国际银行贷款的特点 129

8.1.3 国际银行贷款的种类 130

8.2 国际银团贷款 131

8.2.1 国际银行信贷的方式 131

8.2.2 国际银团贷款的当事人 131

8.2.3 国际银团贷款的成本 132

8.2.4 国际银团贷款协议 134

8.2.5 借用国际银团贷款的程序 134

8.3 国际银行贷款的适用法律 135

8.3.1 陈述与保证条款 135

8.3.2 贷款协议生效的先决条件 137

8.3.3 约定事项 137

8.3.4 违约事件 139

8.3.5 税务条款 140

8.3.6 环境改变 140

8.3.7 适用法律与司法管辖权 141

8.4 我国对国际银行贷款的管理办法 142

8.4.1 对短期国际银行贷款的管理办法 142

8.4.2 对中长期国际银行贷款的管理办法 142

8.5 我国借用国际银行贷款的程序 143

【本章精要】 143

【思考题】 144

【案例分析】国际银团贷款在青岛签下一笔“大单” 144

第9章 吸引外商直接投资 146

【本章结构图】 146

【本章学习目标】 146

【引导案例】汇丰控股81亿港元收购平安保险股份 146

9.1 吸引外商直接投资的形式 147

9.1.1 中外合资经营企业 147

9.1.2 中外合作经营企业 148

9.1.3 外资企业 150

9.1.4 外商投资股份公司 152

9.1.5 其他投资方式 154

9.2 合资、合作和外资企业 155

9.2.1 设立合资、合作和外资企业的程序 155

9.2.2 设立合资、合作、外资企业的项目建议书和可行性研究报告的内容与要求 156

【本章精要】 157

【思考题】 158

【案例分析】2005年来湖南省利用外商直接投资情况 158

第10章 国际项目融资 161

【本章结构图】 161

【本章学习目标】 161

【引导案例】中德财政合作城市污水处理项目融资 162

10.1 项目融资概述 162

10.1.1 项目融资的概念 162

10.1.2 项目融资的主要类型 164

10.1.3 项目融资的特点 164

10.1.4 项目融资的参与者 166

10.2 项目融资的阶段和步骤 168

10.2.1 项目的投资决策分析阶段 169

10.2.2 项目的融资决策分析阶段 169

10.2.3 项目的融资结构分析阶段 170

10.2.4 项目的融资谈判阶段 171

10.2.5 项目融资的执行阶段 172

10.3 项目融资的风险与担保 172

10.3.1 项目风险分析 172

10.3.2 项目担保 173

10.4 项目融资的主要模式 175

10.4.1 直接融资模式 175

10.4.2 “杠杆租赁”项目融资模式 176

10.4.3 BOT项目融资模式 178

10.4.4 ABS融资模式 180

10.4.5 欧洲票据融资 183

【本章精要】 187

【思考题】 188

【案例分析】广东省沙角火力发电厂项目融资 188

第11章 出口信贷 191

【本章结构图】 191

【本章学习目标】 191

【引导案例】中水电对外公司老挝出口信贷水电项目圆满交付 191

11.1 出口信贷概述 192

11.1.1 出口信贷的概念 192

11.1.2 出口信贷的特点 192

11.1.3 出口信贷的作用与弊端 193

11.2 出口信贷的主要类型 194

11.2.1 卖方信贷 195

11.2.2 买方信贷 196

11.2.3 混合信贷 198

11.2.4 福费廷 198

11.3 出口信贷的“君子协定” 200

11.3.1 《君子协定》的发展历史 201

11.3.2 《君子协定》的主要内容 202

11.3.3 对《君子协定》的评价 204

11.4 我国的出口信贷业务 205

11.4.1 出口卖方信贷 205

11.4.2 出口买方信贷 206

11.4.3 出口福费廷业务 207

【本章精要】 208

【思考题】 208

【案例分析】我国机电产品出口信贷 209

第12章 票据发行便利 210

【本章结构图】 210

【本章学习目标】 210

12.1 票据发行便利及其产生的原因 211

12.2 票据发行便利的种类 212

12.2.1 循环包销便利 212

12.2.2 可转让的循环包销便利 212

12.2.3 多元票据发行便利 213

12.2.4 无包销的票据发行便利 213

12.3 票据发行便利市场的构成 213

12.3.1 借款人 213

12.3.2 发行银行 214

12.3.3 包销银行 214

12.3.4 投资者 214

12.4 票据发行便利的程序 215

12.5 票据发行便利市场经营中应注意的问题 215

12.5.1 严格把好市场准入关 216

12.5.2 加强自我约束性的内部管理 216

12.5.3 注意保持银行的流动性 216

12.5.4 选择高资信的企业和银行 217

【本章精要】 217

【思考题】 217

【案例分析】美国票据市场的发展 218

第13章 国际结算概述 220

【本章结构图】 220

【本章学习目标】 220

【引导案例】以转变和创新迎接机遇与挑战 221

13.1 国际结算的概念 221

13.1.1 国际结算的内涵 221

13.1.2 国际结算的分类 222

13.1.3 国际结算的产生和发展 222

13.2 国际结算中的票据 225

13.2.1 票据概述 225

13.2.2 汇票 228

13.2.3 本票 232

13.2.4 支票 233

13.3 国际结算的发展趋势 234

13.3.1 流程处理：从人工化向电子化和网络化发展 234

13.3.2 结算范围：从贸易结算向金融结算延伸 238

13.3.3 业务品种：从单一业务向综合业务扩展 239

13.3.4 贸易结算：从信用证向商业信用“复辟” 240

【本章精要】 240

【思考题】 241

【案例分析】建行吉林省分行国际结算业务发展状况 241

第14章 汇款 243

【本章结构图】 243

【本章学习目标】 243

【引导案例】“速汇通”个人电子汇款业务 243

14.1 汇款方式及当事人 244

14.2 汇款方式的种类 245

14.2.1 电汇 245

14.2.2 信汇 246

14.2.3 票汇 246

14.3 汇款的偿付与退汇 247

14.3.1 汇款头寸的偿付 247

14.3.2 汇款的退汇 248

14.4 汇款方式的实际运用 249

14.4.1 预付货款 250

14.4.2 货到付款 250

14.4.3 汇付的风险与防范 251

【本章精要】 252

【思考题】 252

【案例分析】西联汇款 253

第15章 托收 254

【本章结构图】 254

【本章学习目标】 254

【引导案例】一起关于退票的案例 254

15.1 托收方式及当事人 255

15.1.1 托收的定义 255

15.1.2 当事人之间的关系 256

15.2 托收方式的实质 258

15.3 托收方式的种类 259

15.3.1 光票托收 259

15.3.2 跟单托收 259

15.4 托收项下的资金融通 261

15.4.1 出口托收押汇 261

15.4.2 进口托收押汇与信托收据 263

15.4.3 凭银行保函提货 264

15.5 托收项下的风险 264

15.5.1 进出口商所面临的风险 264

15.5.2 托收风险的防范 266

【本章精要】 268

【思考题】 268

【案例分析】托收当事人的责任 269

第16章 信用证 270

【本章结构图】 270

【本章学习目标】 271

【引导案例】一起“进口欧洲山毛榉原木信用证拒付成功”的案例 271

16.1 信用证的内涵及当事人 273

16.1.1 信用证的内涵 273

16.1.2 信用证的当事人 273

16.2 信用证的性质 280

16.3 信用证的作用 281

16.4 信用证的类型 283

16.4.1 光票信用证和跟单信用证 283

16.4.2 不可撤销信用证和可撤销信用证 283

16.4.3 保兑信用证和不保兑信用证 284

16.4.4 即期付款信用证、延期付款信用证、承兑信用证和议付信用证 285

16.4.5 可转让信用证、不可转让信用证和背对背信用证 288

16.4.6 对开信用证 289

16.4.7 循环信用证 290

16.4.8 预支信用证 291

16.4.9 买方远期信用证 291

16.5 信用证方式的程序 292

16.5.1 进口商申请开证 292

16.5.2 开证行对外开证 293

16.5.3 通知与保兑 293

16.5.4 议付与索汇 294

16.5.5 付款赎单 296

16.6 信用证的融资方式 297

16.6.1 出口贸易融资 297

16.6.2 进口贸易融资 299

【本章精要】 301

【思考题】 302

【案例分析】信用证业务案例 302

第17章 银行保函业务 307

【本章结构图】 307

【本章学习目标】 307

【引导案例】担保公司担保银行授信保函业务 307

17.1 银行保函的含义 308

17.1.1 银行保函的定义与作用 308

17.1.2 银行保函的好处与缺点 308

17.2 银行保函的种类 309

17.2.1 出口类保函 309

17.2.2 进口类保函 311

17.2.3 对销贸易类保函 312

17.2.4 其他类保函 313

17.3 银行保函的当事人及其内容 314

17.3.1 银行保函的当事人及其权责 314

17.3.2 银行保函的基本内容 316

【本章精要】 318

【思考题】 319

【案例分析】银行保函失效受损案 319

参考文献 322