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第一章 代理行 1

第一节 代理行的基本概念 1

一、代理行 1

二、帐户行 1

三、非帐户行 2

第二节 代理行的选择和建立 3

一、代理行的选择 3

二、建立代理行的方式 3

第三节 代理行协议的基本内容 4

一、代理业务的分支机构 4

二、控制文件 4

三、相互代理业务 5

四、开立帐户 5

五、代理行间的融资便利 5

第二章 国际结算中的票据 6

第一节 汇票 6

一、汇票的内容 6

二、票据行为和权利义务 12

三、汇票的种类 26

第二节 本票 28

一、本票的内容 28

二、本票的种类 29

第三节 支票 30

一、支票的内容 30

二、支票的种类 32

第四节 汇票、本票、支票的异同 35

第三章 汇款 37

第一节 汇款方式及当事人 37

一、汇款的当事人 37

二、汇款流程图 37

三、汇款方式 37

四、汇款支付方式的特点 39

第二节 汇款业务的处理手续 39

一、汇出汇款 39

二、汇入汇款 42

三、退汇、挂失及止付 42

第三节 汇款的偿付 43

一、解付行与汇出行之间建立了往来帐户 43

二、汇入行与汇出行在同一代理行开立往来帐户 43

三、汇入行和汇出行无共同帐户行 44

第四章 国际贸易结算中的单据 61

第一节 单据的基本要求 61

一、单据的分类 61

二、合格单据的基本要求 62

第二节 发票 63

一、发票的意义和作用 63

二、发票的种类及内容 64

第三节 运输单据 68

一、海运提单 68

二、海运提单的内容 69

三、提单的背书和转让 73

四、提单的种类 75

五、货物运单 81

六、邮包收据 82

第四节 保险单 82

一、保险的意义和作用 82

二、损失种类和保险的险种 83

三、保险单的内容 87

四、保险单的种类 88

五、协会条款与中国人民保险公司条款的比较 90

六、索赔 91

第五节 包装单 92

一、包装单的概念 92

二、包装单的种类 92

三、装箱单的内容 93

第六节 检验证 93

一、检验证的概念 93

二、几种主要的检验书 93

第七节 产地证明书 94

一、产地证明书的概念 94

二、几种主要的产地证 94

第八节 其它单据 95

一、出口许可证 95

二、船公司证明 95

三、装运通知证明 96

四、快邮收据 96

五、受益人自己出具的证明已履约了合同义务的说明 96

第五章 外币信用卡与旅行支票 145

第一节 外币信用卡 145

一、外币信用卡概述 145

二、外币信用卡业务的当事人及代办行的工作程序 147

三、外币信用卡业务的处理手续 151

第二节 旅行支票 153

一、旅行支票的基本概念 153

二、旅行支票的出售及清算 155

三、旅行支票的兑付 157

四、旅行支票的挂失及索偿 158

五、中国农业银行的旅行支票业务 158

第六章 托收 179

第一节 托收的有关当事人及相互关系 179

一、托收的有关当事人 179

二、托收当事人的相互关系 179

第二节 光票托收的处理手续 180

一、光票托收业务的程序 180

二、光票托收业务的处理手续 181

三、退票及防止退票的有关注意事项 182

第三节 买入外币票据 184

一、买入外币票据的处理手续 184

二、买入外币票据与外币票据贴现的区别 185

第四节 跟单托收的处理手续 185

一、跟单托收的交单方式 185

二、承兑交单（Documents Against Acceptance-D/A） 186

三、出口跟单托收的处理手续 186

四、进口代收的处理手续 191

第七章 信用证 211

第一节 信用证的特点及作用 211

一、信用证的特点 211

二、信用证的作用 212

第二节 信用证有关当事人及基本结算程序 213

一、信用证的有关当事人 213

二、信用证业务的基本结算程序 213

第三节 信用证的种类与用途 214

一、跟单信用证，光票信用证和预支信用证 214

二、可撤销信用证与不可撤销信用证 216

三、保兑信用证与不保兑信用证 217

四、即期信用证、远期信用证和延期付款信用证 218

五、议付信用证、付款信用证和承对信用证 221

六、可转让信用证 222

七、背对背信用证 224

八、对开信用证 225

九、循环信用证 226

十、部分信用证、部分其它结算方式 227

十一、本地信用证 228

十二、旅行信用证 229

十三、备用信用证 230

第四节 《跟单信用证统一惯例》简介 231

一、《跟单信用证统一惯例》的由来与发展 231

二、《跟单信用证统一惯例》的制定者“国际商会”简介 231

三、《跟单信用证统一惯例》的性质 232

第八章 信用证结算方式在进口业务中的应用 233

第一节 进口开证 233

一、信用证开立的条件 233

二、开立信用证的操作程序及注意事项 237

三、信用证的修改 246

第二节 审单 248

一、审单的工作程序 248

二、审核单据 248

第三节 拒付、承兑与付款 249

一、拒付 249

二、承兑 250

三、付款 251

第四节 档案管理及报表统计 252

一、档案管理 252

二、报表统计 253

第九章 信用证结算方式在出口业务中的应用 271

第一节 来证的审核、通知 271

一、来证的受理 271

二、来证的审核 272

三、来证的通知 276

四、转通知、转让和分割信用证 279

五、登记工作及归档工作 281

第二节 审单议付 281

一、审单议付工作程序 282

二、各类单据的审核要点 284

三、对不符点单据的一般处理方法 294

第三节 索汇 295

一、信用证的索汇条款 296

二、选择好索汇路线 298

第四节 结汇与收汇考核 299

一、结汇 300

二、收汇考核 301

第十章 国际贸易融资 330

第一节 授信额度的安排 330

第二节 进口押汇 331

第三节 出口押汇 332

第四节 打包放款 333

第五节 保理 333

一、保理业务的概述 333

二、保理业务的主要当事人 334

三、保理业务的基本内容 334

第六节 福费庭 335

一、福费庭业务概述 335

二、福费庭业务的重要当事人 336

三、福费庭业务的主要内容 336

四、出口商与出口方银行的福费庭交易 338

第七节 银行承兑与票据贴现 339

第十一章 外汇风险及防范措施 340

第一节 贸易结算风险概述 340

一、外汇风险的涵义 340

二、国际贸易结算风险 341

三、结算风险实例分析 342

第二节 外汇风险防范措施 343

一、认真研究汇率走势提高预测能力 343

二、妥善选择交易中使用的货币 344

三、利用外汇买卖避免风险 346

第三节 代客外汇买卖 355

一、代客外汇买卖概述 355

二、代客外汇买卖的基本程序 356

第十二章 国际各主要金融中心的资金清算系统 359

第一节 美国的资金清算系统 359

一、银行间清算支付系统 359

二、其他美元清算系统 362

第二节 英国的清算系统 364

第三节 法国的清算系统 366

第四节 加拿大的清算系统 367

一、加拿大清算系统的特点 367

二、加拿大的异地清算过程 368

三、加拿大清算系统的运行程序 368

第五节 德国的清算系统 369

一、德国清算系统的特点 369

二、德国清算系统的运行过程 370

第六节 日本清算系统 373

一、东京票据清算所系统 373

二、银行同业清算系统 373

第七节 香港清算系统 374

第八节 全球银行间金融电讯协会 375