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第一篇　理论模块 3

第一章　管理信息系统 3

第一节　管理信息系统基础知识 3

一、数据和信息 3

二、数据处理 6

三、管理 6

四、系统 7

五、信息系统 8

六、管理信息系统 11

第二节　信息资源管理 12

一、信息资源管理的含义 12

二、信息资源管理的目标与内容 12

三、信息资源管理与信息系统的关系 13

第三节　企业资源计划 13

一、企业资源计划的含义 13

二、企业资源与ERP 13

三、ERP的功能模块 14

四、业务流程重组与ERP 15

五、财务与ERP 15

本章小结 16

复习思考题 16

第二章　会计电算化概论 19

第一节　会计电算化的基本内容及意义 19

一、会计数据与会计信息 19

二、会计电算化的由来与演变 20

三、会计电算化的基本内容 21

四、实现会计电算化的意义 22

第二节　ERP环境中的财务系统与专用财务软件 23

一、ERP环境中的财务系统的构成 23

二、ERP软件的财务系统的特征 24

三、ERP软件的财务系统与专用财务软件的区别 25

第三节　信息技术和会计变革 25

一、信息技术对会计的影响 25

二、会计信息化 26

三、信息技术在会计中的应用 28

第四节　会计电算化的发展 30

一、国外会计电算化的发展现状 30

二、我国会计电算化的发展过程 31

三、我国会计电算化国际化发展趋势 31

本章小结 32

复习思考题 33

第三章　建立会计信息系统的基础与实施 36

第一节　建立会计信息系统的基础 36

一、会计基础工作规范化 36

二、会计数据的规范化 37

三、会计工作程序的规范化 39

四、会计信息输出的规范化 41

第二节　会计信息系统的实施 42

一、软件实施 42

二、会计信息系统的运行管理 46

本章小结 49

复习思考题 49

第四章　用友ERP管理信息系统 51

第一节　系统概述 51

一、ERP—U8系统简介 51

二、用友ERP—U8应用系统的运行环境 52

第二节　用友ERP—U8系统的安装与卸载 53

一、安装前要准备的事项 53

二、用友ERD—U8的系统安装模式 53

三、用友ERP—U8的系统安装步骤 53

本章小结 55

复习思考题 55

第五章　金蝶ERP管理信息系统 57

第一节　金蝶ERP概览 57

一、金蝶K/3系统的设计思想 57

二、金蝶K/3系统的技术构架 58

三、金蝶K/3产品的解决方案 59

第二节　金蝶财务软件系统概述 60

一、金蝶财务软件的特点 60

二、金蝶财务软件的基本功能 61

第三节　系统安装与卸载 62

一、金蝶财务软件的安装和运行环境 62

二、金蝶KIS系列财务软件的卸载 63

本章小结 63

复习思考题 63

第六章　系统管理 65

第一节　系统管理概述 65

一、系统管理的相关概念 65

二、系统管理的功能 66

第二节　系统管理原理 66

一、系统管理的使用者 66

二、企业账套数据的管理 67

三、操作员及权限管理 71

四、年度账管理 72

五、安全管理 73

第三节　系统基础信息设置 74

一、基本信息 74

二、基础档案 74

本章小结 77

复习思考题 77

第七章　总账管理系统 79

第一节　总账管理系统概述 79

一、总账管理系统功能简介 79

二、总账管理系统与其他系统的关系 80

三、总账管理系统的业务流程 81

第二节　总账管理系统的初始设置 82

一、定义系统参数 82

二、基础设置 85

第三节　总账管理系统的日常业务处理 89

一、凭证处理 89

二、出纳管理 94

第四节　总账管理系统的月末处理 97

一、基本会计核算账簿的查询 97

二、辅助核算账簿管理 98

三、系统内部转账 99

四、对账 100

五、结账 101

本章小结 101

复习思考题 101

第八章　报表管理系统 104

第一节　报表管理系统概述 104

一、报表管理系统功能简介 104

二、报表管理系统业务流程 105

三、报表管理系统的有关概念 105

第二节　报表管理系统的基础设置 108

一、报表格式设计 108

二、报表公式设置 110

三、报表模板设置 112

第三节　报表系统数据处理 114

一、会计报表数据处理 114

二、报表管理 115

三、报表维护 117

第四节　会计报表输出 118

一、会计报表查询 118

二、会计报表网络传送 118

三、会计报表打印 118

本章小结 119

复习思考题 119

第九章　固定资产管理系统 121

第一节　固定资产管理系统概述 121

一、固定资产核算系统的任务 121

二、业务处理流程 122

三、基本功能结构 122

四、基本操作过程 123

第二节　固定资产管理系统初始设置 124

一、系统初始化 124

二、建立账套 124

三、基础设置 125

第三节　固定资产管理系统日常业务处理 128

一、固定资产增加的核算 128

二、固定资产减少的核算 129

三、固定资产变动的处理 130

四、固定资产折旧计提的处理 130

第四节　固定资产管理系统期末业务处理 132

一、月末对账 132

二、固定资产账表 133

本章小结 133

复习思考题 134

第十章　工资管理系统 136

第一节　工资管理系统的概述 136

一、工资管理的基本内容 136

二、工资管理系统的业务流程 137

三、工资汇总核算管理的操作流程 137

第二节　系统初始化设置 137

一、工资账套参数设置 137

二、基础设置 139

第三节　工资核算的日常业务处理 140

一、工资变动处理 140

二、工资分钱清单处理 141

三、个人所得税的计算与申报 142

第四节　工资核算系统月末业务处理 142

一、工资分摊 142

二、月末结账 143

本章小结 143

复习思考题 144

第十一章　购销与应收应付系统 146

第一节　采购与应付系统概述 146

一、采购管理 146

二、采购交易的会计核算 147

三、采购与应付系统的特点与目标 147

四、采购与应付系统的主要功能模块的分析 147

第二节　采购与应付系统的初始化 148

一、设置账套参数 148

二、初始设置 149

第三节　采购与应付子系统日常业务处理 153

一、采购请购 153

二、采购到货单和采购入库单 153

三、应付单的处理 153

四、付款单的处理 154

五、核销处理 154

六、采购发票的输入 154

七、票据管理 155

八、转账处理 155

九、制单处理 155

十、采购结算 156

十一、期末处理 156

十二、账表输出与系统服务 157

第四节　销售与应收系统概述 157

一、销售管理 158

二、销售的会计核算 158

三、销售与应收系统的管理特点和目标 158

四、销售与应收系统主要功能模块分析 159

第五节　销售与应收系统的初始设置 159

一、设置账套参数 159

二、基础设置 160

第六节　销售与应收管理子系统日常业务处理 162

一、销售订单的处理 162

二、发货与退货的处理 162

三、销售发票的输入 162

四、应收单据和收款单据的处理 163

五、核销处理 163

六、坏账处理 164

七、转账处理 165

八、月末结账 165

九、账表管理 166

本章小结 166

复习思考题 166

第十二章　存货管理系统 170

第一节　存货管理系统概述 170

一、存货管理分析 171

二、存货的日常核算 171

三、存货管理系统的特点和目标 171

四、存货系统主要功能模块分析 172

第二节　存货管理系统的初始化设置 172

一、系统启用 172

二、基本设置修改 173

三、存货档案的设置 173

四、仓库档案的设置 174

五、计量单位设置 174

六、收发类别设置 174

七、产品结构设置 175

八、单据设计 175

九、科目设置 176

十、期初余额设置 176

第三节　存货管理子系统的日常业务处理 177

一、入库单的录入 177

二、出库单的录入 179

三、存货管理子系统的数据处理 180

四、账表的输出与系统服务 181

本章小结 181

复习思考题 182

第十三章　财务分析系统 184

第一节　财务分析理论 184

一、财务分析的含义 184

二、财务分析的基本方法 185

三、财务分析的基本内容 186

四、财务分析指标体系 186

五、财务分析的目的和作用 188

第二节　财务分析系统概况 188

一、财务分析系统的特点 188

二、财务分析系统的功能模块 189

第三节　财务分析系统的初始设置 191

一、基本项目设置 191

二、指标设置 191

三、报表设置 191

四、预算设置 192

五、现金收支初始 192

六、产品毛利率初始和项目毛利率初始 192

七、调用报表初始 192

第四节　用友财务分析系统概览 192

一、用友财务分析模块的功能特点 192

二、用友财务分析系统的使用方法 193

第五节　金蝶K/3财务分析系统概览 196

一、金蝶K/3财务分析系统的功能 196

二、金蝶K/3财务分析系统的使用方法 196

本章小结 199

复习思考题 199

第十四章　资金管理系统 201

第一节　资金管理系统概述 201

一、资金管理系统的主要任务 201

二、资金管理系统的主要功能模块 202

第二节　资金管理系统初始化 202

一、定义开户单位 203

二、利率设置 203

三、结息日设置 203

四、账户定义 204

五、账户科目定义 204

六、单据类型设置 204

七、选项设置 204

第三节　资金管理系统的业务处理 204

一、原始数据准备 204

二、单据处理 204

三、凭证处理 207

四、日记账处理 208

五、利息计算 208

六、报表管理 209

七、资金管理系统的期末处理 210

本章小结 210

复习思考题 211

第二篇　实训模块 215

第十五章　用友ERP财务系统上机实训模块 215

实训一　系统管理 215

实训二　基础档案设置 218

实训三　总账管理系统初始设置与日常业务处理 221

实训四　总账管理系统月末处理 232

实训五　财务报表处理 235

实训六　工资管理系统 239

实训七　固定资产管理 245

实训八　综合实训 249

第十六章　金蝶软件上机实训模块 261

实训一　基础设置 261

实训二　总账管理系统初始设置 266

实训三　总账管理系统的日常业务处理 275

实训四　固定资产管理 283

实训五　工资管理 288

实训六　出纳系统的日常操作 293

实训七　财务报表管理 302

实训八　综合实训 304

参考文献 315