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第1章 商业银行概论 1

1.1 商业银行概述 1

1.1.1 商业银行的定义 1

1.1.2 商业银行的产生 1

1.1.3 商业银行的性质 2

1.1.4 商业银行的职能 3

1.2 商业银行制度和组织结构 4

1.2.1 建立商业银行制度的基本原则 4

1.2.2 商业银行的外部组织形式 5

1.2.3 商业银行的内部组织结构 8

1.2.4 商业银行组织结构的类型 10

1.3 商业银行经营原则 12

1.3.1 安全性原则 12

1.3.2 流动性原则 13

1.3.3 盈利性原则 13

1.3.4 安全性原则、流动性原则及盈利性原则之间的关系 14

1.4 现代商业银行发展趋势 14

1.4.1 现代商业银行面临的挑战 15

1.4.2 现代商业银行的发展趋势 16

复习思考题 21

第2章 商业银行负债业务管理 22

2.1 商业银行负债业务概述 22

2.1.1 商业银行负债业务的含义 22

2.1.2 商业银行负债业务的构成 22

2.1.3 商业银行负债业务的作用 23

2.2 商业银行存款业务概述 24

2.2.1 商业银行存款的来源 24

2.2.2 商业银行存款的种类 25

2.2.3 我国商业银行存款的种类 28

2.3 存款业务的操作程序 32

2.3.1 商业银行对公存款的操作 32

2.3.2 储蓄存款的操作程序 34

2.4 商业银行存款业务的组织与管理 45

2.4.1 商业银行自身对存款业务的管理 45

2.4.2 中央银行对商业银行存款的管理 49

2.5 商业银行借款业务 53

2.5.1 短期借款业务 53

2.5.2 中长期借款业务 57

2.5.3 商业银行的国际金融市场融资 58

复习思考题 60

第3章 商业银行资本业务管理 65

3.1 商业银行资本的功能与构成 65

3.1.1 商业银行资本的功能 65

3.1.2 商业银行资本的构成 66

3.2 《巴塞尔协议》与商业银行资本管理 68

3.2.1 《巴塞尔协议》的主要内容 68

3.2.2 《巴塞尔协议》对资本充足率管理的要求 71

3.2.3 我国商业银行资本金管理 72

3.2.4 新《巴塞尔资本协议》 78

3.3 商业银行增加资本的途径 79

3.3.1 资本需求量的估算 80

3.3.2 商业银行增加资本的途径 80

复习思考题 84

第4章 商业银行资金业务管理 86

4.1 商业银行资金营运管理概述 86

4.1.1 商业银行资金管理的含义和必要性 86

4.1.2 我国商业银行资金营运的具体职能 87

4.1.3 商业银行资金管理的模式 88

4.2 资金营运计划的编制 90

4.2.1 计划编制的要求 90

4.2.2 计划编制的原则 91

4.2.3 计划编制的依据 92

4.2.4 资金营运计划的编制和实施程序 92

4.2.5 资金营运计划的分析和检查 96

4.3 商业银行资金头寸管理 97

4.3.1 商业银行资金头寸的基本概念 97

4.3.2 商业银行资金头寸的性质 98

4.3.3 商业银行加强资金头寸管理的意义 99

4.3.4 商业银行的备付率管理 100

4.3.5 商业银行库存现金的管理 101

4.3.6 商业银行的资金头寸调度 102

4.3.7 商业银行资金头寸的预测和匡算 103

4.4 商业银行系统内资金融通管理 105

4.4.1 系统内资金融通的定义 105

4.4.2 系统内资金融通的形式 105

4.4.3 系统内资金融通的种类 106

4.4.4 系统内资金融通的匡算 107

4.4.5 系统内资金融通的一般流程 109

4.4.6 系统内资金融通的内部控制 113

4.4.7 系统内资金融通的发展趋势 114

4.5 商业银行现金计划管理 115

4.5.1 商业银行现金计划的作用和内容 115

4.5.2 商业银行现金计划的编制 117

4.5.3 商业银行现金计划的执行和检查 122

复习思考题 123

第5章 商业银行贷款业务概论 129

5.1 商业银行贷款业务概述 129

5.1.1 商业银行贷款业务的含义 129

5.1.2 商业银行的贷款种类 130

5.2 商业银行贷款管理 131

5.2.1 中央银行对商业银行贷款的管理 131

5.2.2 商业银行对贷款业务的管理 135

5.3 客户评价与统一授信 140

5.3.1 客户评价 140

5.3.2 商业银行统一授信 144

5.4 贷款的一般程序 148

5.4.1 贷款关系人的权利和义务 148

5.4.2 贷款申请 152

5.4.3 贷款调查 152

5.4.4 贷款审查 156

5.4.5 贷款审批 157

5.4.6 贷款发放 157

5.4.7 贷后管理 157

复习思考题 160

第6章 企业信用分析 162

6.1 信用分析概述 162

6.1.1 信用风险与信用风险管理 162

6.1.2 企业信用分析基本内容 163

6.2 财务报表分析 165

6.2.1 企业主要财务报表种类 165

6.2.2 资产负债表分析 169

6.2.3 利润表分析 182

6.2.4 现金流量表分析 189

6.3 担保分析 193

6.3.1 保证分析 194

6.3.2 抵押分析 196

6.3.3 质押分析 199

6.3.4 案例 200

6.4 非财务因素分析 200

6.4.1 产业因素 200

6.4.2 宏观因素 201

6.4.3 经营管理因素 201

6.4.4 非财务因素分析中需要注意的几个问题 202

6.4.5 案例 204

复习思考题 204

第7章 商业银行贷款业务操作 210

7.1 工商企业贷款操作 210

7.1.1 流动资金贷款 210

7.1.2 票据贴现 216

7.1.3 固定资产贷款 220

7.1.4 银团贷款 227

7.2 消费贷款的操作 234

7.2.1 住房贷款 234

7.2.2 汽车消费贷款 244

7.2.3 助学贷款 246

7.2.4 银行卡业务 250

复习思考题 257

第8章 贷款风险分类与管理 260

8.1 商业银行贷款风险概述 260

8.1.1 商业银行贷款风险的含义 260

8.1.2 商业银行贷款风险的种类 260

8.1.3 贷款风险管理的目标 263

8.1.4 商业银行风险管理的原则 263

8.1.5 商业银行风险的识别和估计 264

8.1.6 商业银行风险处理 265

8.2 贷款风险五级分类概述 269

8.2.1 五级分类各档次的核心定义和基本特征 269

8.2.2 商业银行实行五级分类的意义 270

8.2.3 贷款五级分类与“一逾两呆”分类的区别 271

8.3 贷款风险分类的程序 273

8.3.1 贷款风险分类标准 273

8.3.2 贷款风险基本分类程序 275

8.3.3 确定贷款分类结果的基本思路 278

8.3.4 自然人贷款分类的方法和程序 279

8.3.5 贷款分类中需要注意的特别事项 280

8.4 贷款风险分类的管理与评价 282

8.4.1 贷款风险分类的管理 282

8.4.2 贷款质量评价 283

8.4.3 贷款分类制度的评价 285

复习思考题 286

第9章 商业银行中间业务 292

9.1 中间业务概述 292

9.1.1 商业银行中间业务的概念 292

9.1.2 中间业务的特征 293

9.1.3 中间业务的种类 294

9.1.4 中间业务的创新 296

9.2 国内结算业务 299

9.2.1 国内结算业务概述 299

9.2.2 商业银行的结算原则和结算纪律 299

9.2.3 商业银行的结算工具与结算方式 300

9.2.4 商业银行结算业务的流程 301

9.3 信托与租赁业务 307

9.3.1 商业银行信托业务 307

9.3.2 我国的信托业务 308

9.3.3 商业银行租赁业务 310

9.4 担保业务与承诺类业务 313

9.4.1 担保业务 313

9.4.2 承诺类业务 316

9.5 其他中间业务 318

9.5.1 代理类业务 318

9.5.2 咨询类业务 319

9.5.3 交易类业务 322

9.5.4 基金托管类业务 325

复习思考题 325

第10章 商业银行外汇业务 328

10.1 银行外汇业务范围界定 328

10.2 银行外汇存款业务 331

10.2.1 外汇存款的种类 331

10.2.2 银行外汇存款业务操作 332

10.3 国际贸易融资 334

10.3.1 短期国际贸易融资 335

10.3.2 中长期国际贸易融资 338

10.4 国际结算业务 341

10.4.1 汇款业务 341

10.4.2 托收业务 343

10.4.3 信用证业务 344

10.5 外汇买卖业务 349

10.5.1 外汇买卖的概念 349

10.5.2 外汇买卖的种类 350

10.5.3 银行从事外汇买卖的动机 352

10.5.4 个人实盘外汇买卖 353

10.5.5 外汇买卖风险及防范 353

复习思考题 354

第11章 商业银行的客户经理制 357

11.1 商业银行客户经理概述 357

11.1.1 客户经理的含义 357

11.1.2 客户经理制的产生与发展 357

11.1.3 客户经理的职能 360

11.1.4 实施客户经理制的条件 361

11.1.5 客户经理制的内容与实施 362

11.1.6 客户经理的任务与工作程序 363

11.2 商业银行的客户开发 364

11.2.1 商业银行客户的分类 364

11.2.2 商业银行目标客户的选择 369

11.2.3 商业银行客户开发的流程 370

11.3 商业银行客户关系的维护 372

11.3.1 商业银行客户关系维护的含义 372

11.3.2 商业银行客户关系维护的内容 373

11.3.3 商业银行客户关系维护的方法 373

11.3.4 培养忠诚客户 375

11.4 商业银行客户经理管理 376

11.4.1 商业银行客户经理的任职条件 376

11.4.2 商业银行客户经理的选拔与聘用 377

11.4.3 商业银行客户经理的考核与激励制度 378

复习思考题 381

参考文献 383