新编行政事业单位内部控制建设原理与操作实务PDF电子书下载
- 电子书积分:16 积分如何计算积分?
- 作 者:张庆龙主编
- 出 版 社:北京:电子工业出版社
- 出版年份:2017
- ISBN:9787121306037
- 页数:517 页
第一章 行政事业单位概述 1
一、行政事业单位概况 1
二、行政事业单位的未来改革趋势 6
三、行政事业单位面临的主要风险 17
第二章 行政事业单位内部控制基本理论 24
一、行政事业单位内部控制的内涵 24
二、行政事业单位内部控制建设的必要性 30
三、行政事业单位内部控制的主体和客体范围界定 34
四、行政事业单位内部控制的目标 35
五、行政事业单位内部控制的原则 38
六、行政事业单位内部控制的方法 40
第三章 行政事业单位内部控制建设的全景路线图 45
一、宣传贯彻行政事业单位内部控制 45
二、成立内部控制的组织保障体系,落实资源配置 46
三、主要职能部门在内部控制建设中的角色分析 49
四、诊断内部控制现状,出具基础性评价报告 50
五、开展风险评估 66
六、健全和完善单位内部控制体系 71
七、编制和优化内部控制手册 72
八、内部控制信息化落地 76
第四章 单位层面内部控制建设 79
一、组织架构控制建设 79
二、工作机制控制建设 83
三、关键岗位控制建设 90
四、关键人员控制建设 94
五、会计系统控制建设 97
六、信息系统控制建设 102
第五章 预算业务控制建设 115
一、预算业务控制概述 116
二、预算业务控制目标 120
三、预算业务的主要流程与关键环节 123
四、预算业务的主要风险点 139
五、预算业务控制策略与内容 143
第六章 收支业务控制建设 169
一、收支业务概述 169
二、收支业务控制目标 176
三、收支业务主要流程与关键环节 178
四、收支业务主要风险点 181
五、收支业务控制策略与内容 185
第七章 政府采购业务控制建设 210
一、政府采购业务概述 210
二、政府采购业务控制目标 219
三、政府采购业务主要流程与关键环节 222
四、政府采购业务主要风险点 234
五、政府采购业务控制策略与内容 239
第八章 资产控制建设 270
一、资产概述 270
二、资产控制目标 275
三、资产控制主要流程与关键环节 278
四、资产控制主要风险点 293
五、资产控制策略与内容 299
第九章 建设项目控制建设 330
一、建设项目控制概述 330
二、建设项目控制目标 337
三、建设项目控制主要流程与关键环节 340
四、建设项目控制主要风险点 352
五、建设项目控制策略与内容 358
第十章 合同控制建设 385
一、合同控制概述 385
二、合同控制目标 391
三、合同控制主要流程与关键环节 392
四、合同控制主要风险点 402
五、合同控制策略与内容 406
第十一章 行政事业单位内部控制评价与运行维护 420
一、行政事业单位内部控制评价组织 420
二、行政事业单位内部控制评价对象 423
三、行政事业单位内部控制评价流程 444
四、内部控制评价常用方法 446
五、内部控制自我评价 449
六、行政事业单位内部控制评价结果的使用 453
七、行政事业单位内部控制运行维护 456
第十二章 行政事业单位内部控制的审计监督 461
一、内部审计监督 462
二、国家审计监督 471
附录A 行政事业单位内部控制规范(试行) 479
附录B 关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见 491
附录C 关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知 496
参考文献 512
- 《激光加工实训技能指导理实一体化教程 下》王秀军,徐永红主编;刘波,刘克生副主编 2017
- 《为革命事业奉献终生》王纪华纪念集编审委员会 1995
- 《新编历史小丛书 祖逖北伐》何兹全著 2019
- 《危险化学品经营单位主要负责人和安全生产管理人员安全培训教材》李隆庭,徐一星主编 2012
- 《新编高中物理竞赛教程习题全解》钟小平主编;钟小平,倪国富,曹海奇编写 2019
- 《高含硫气藏开发腐蚀控制技术与实践》唐永帆,张强 2018
- 《事业单位招聘护士综合应试策略》杨会香,井秀玲,马小霞主编 2019
- 《先进激光加工技能实训》肖海兵主编 2019
- 《新编中草药全图鉴 2》林余霖,李葆莉主编 2020
- 《英语实训教程 第2册 商务英语听说》盛湘君总主编 2019
- 《电子测量与仪器》人力资源和社会保障部教材办公室组织编写 2009
- 《少儿电子琴入门教程 双色图解版》灌木文化 2019
- 《指向核心素养 北京十一学校名师教学设计 英语 七年级 上 配人教版》周志英总主编 2019
- 《北京生态环境保护》《北京环境保护丛书》编委会编著 2018
- 《指向核心素养 北京十一学校名师教学设计 英语 九年级 上 配人教版》周志英总主编 2019
- 《通信电子电路原理及仿真设计》叶建芳 2019
- 《高等院校旅游专业系列教材 旅游企业岗位培训系列教材 新编北京导游英语》杨昆,鄢莉,谭明华 2019
- 《电子应用技术项目教程 第3版》王彰云 2019
- 《中国十大出版家》王震,贺越明著 1991
- 《近代民营出版机构的英语函授教育 以“商务、中华、开明”函授学校为个案 1915年-1946年版》丁伟 2017