会计电算化PDF电子书下载

第一章 会计电算化概述 1

第一节 会计电算化的含义 1

第二节 会计电算化的特征 1

一、会计电算化与传统会计的区别 2

二、会计电算化与传统会计的联系 3

三、会计电算化的特征 3

第三节 会计电算化的意义 4

一、实现会计电算化的意义 4

二、会计电算化存在的问题 5

第四节 会计电算化的任务和内容 6

一、会计电算化的任务 6

二、会计电算化的工作内容 6

第五节 会计电算化的发展 7

一、会计电算化的产生与发展 7

二、我国会计电算化的发展和现状 8

三、会计电算化的发展趋势 9

第六节 本章小结 10

第七节 思考题 10

第二章 会计电算化系统管理 11

第一节 系统管理概述 11

一、系统管理功能概述 11

二、有关概念 12

第二节 系统安装 13

一、硬件要求 13

二、操作系统和数据库管理系统的要求 13

三、财务管理软件系统的安装 13

四、软件安装实例 14

五、系统的启动与退出 15

第三节 建立账套 17

一、新建账套 17

二、权限与分工设置 20

三、账套输出和引入 22

第四节 本章小结 25

第五节 思考题 25

第六节 实训题 26

第三章 总账系统（金蝶版） 27

第一节 总账系统概述 27

一、总账系统的目标 27

二、总账系统的基本功能 28

三、总账系统的特点 29

四、总账系统业务操作流程 30

第二节 总账系统初始化设置 30

一、系统设置 33

二、基础资料设置 35

三、初始数据录入和结束初始化 45

第三节 日常业务处理 49

一、凭证的录入 49

二、凭证的查询、修改和删除 51

三、凭证的审核与过账 54

第四节 常用账簿报表 55

一、总分类账查询 56

二、明细分类账查询 57

三、多栏账查询 58

四、核算项目分类总账查询 59

第五节 期末业务处理 60

一、自动转账 60

二、期末汇率调整 63

三、结转损益 64

四、期末结账 65

第六节 本章小结 66

第七节 思考题 66

第八节 实训题 67

第四章 总账系统（用友版） 74

第一节 总账系统初始化 74

一、启用账套 74

二、基础信息设置 74

三、系统初始化 79

第二节 日常业务处理 89

一、凭证处理 89

二、记账 95

三、出纳管理 97

四、账表管理 104

第三节 期末处理 110

一、转账定义 110

二、转账生成 113

三、对账 113

四、结账 114

第四节 本章小结 115

第五节 思考题 115

第六节 实训题 116

第五章 固定资产管理系统 117

第一节 固定资产管理系统的概述 117

一、固定资产管理系统基本功能结构 117

二、固定资产管理系统的业务流程 118

第二节 固定资产管理系统初始化 119

一、固定资产管理系统初始化设置 119

二、基础设置 122

三、期初数据录入 125

第三节 固定资产日常业务处理 126

一、固定资产增加核算 126

二、固定资产减少核算 127

三、固定资产变动核算 128

四、固定资产期末处理 129

第四节 本章小结 131

第五节 思考题 131

第六节 实训题 131

第六章 工资管理系统 134

第一节 工资管理系统概述 134

一、工资管理概述 134

二、工资管理系统操作流程 135

第二节 工资管理系统初始化 137

一、工资管理系统建账 137

二、工资管理基础设置 139

三、工资类别管理 149

第三节 日常业务处理 150

一、工资变动处理 150

二、银行代发 153

三、扣缴个人所得税 155

四、工资分摊 156

五、工资账表查询 158

六、月末处理 160

第四节 本章小结 161

第五节 思考题 161

第六节 实训题 161

第七章 采购管理系统 165

第一节 采购管理系统概述 165

第二节 采购管理系统初始化 166

一、基础设置 166

二、期初数据输入 173

三、期初记账 173

第三节 采购管理系统日常业务处理 174

一、采购请购 174

二、采购订货 175

三、采购到货单 175

四、采购发票 176

五、采购结算 177

六、月末结账 179

七、账表查询 179

第四节 应付系统初始化 180

一、账套设置 180

二、基础设置 182

三、单据设计 183

四、单据编号设置 184

五、期初余额录入 185

第五节 应付系统日常业务处理 186

一、应付单据处理 186

二、付款单据处理 187

三、核销处理 188

四、选择付款 190

五、票据管理 190

六、转账处理 191

七、制单处理 192

八、单据查询 193

九、账表管理 193

十、期末处理 194

第六节 本章小结 194

第七节 思考题 194

第八节 实训题 195

第八章 销售管理系统 197

第一节 销售管理系统概述 197

一、销售管理系统概述 197

二、销售管理系统与其他系统的关系 197

第二节 销售管理系统初始化 198

一、建账 198

二、基础设置 199

三、期初数据录入 202

第三节 销售日常业务处理 203

一、订单处理 203

二、发货业务 204

三、退货业务 206

四、其他业务 206

五、账表查询 207

六、月末结账 208

第四节 应收系统初始化 208

一、账套设置 208

二、初始设置 210

三、期初数据录入 211

第五节 应收日常业务处理 212

一、单据处理 212

二、单据结算 214

三、账表查询 215

四、期末处理与结账 215

第六节 本章小结 215

第七节 思考题 216

第八节 实训题 216

第九章 库存管理系统 217

第一节 库存管理系统概述 217

一、库存管理系统概述 217

二、库存管理系统与其他系统的关系 217

第二节 库存管理系统初始化 218

一、建账 218

二、基础设置 219

三、期初数据输入 219

四、期初记账 219

第三节 库存业务处理 220

一、入库业务处理 220

二、出库业务处理 220

三、其他业务处理 221

四、月末结账与对账 222

第四节 存货业务处理 222

一、存货增加 223

二、存货减少 223

三、存货价格调整 224

四、存货盘点 225

五、账表查询 225

六、月末处理 225

第五节 本章小结 226

第六节 思考题 226

第七节 实训题 226

第十章 会计报表管理系统 228

第一节 会计报表管理系统概述 228

一、会计报表管理系统的任务 228

二、会计报表管理系统数据处理流程 228

三、会计报表管理系统基本功能机构 229

四、会计报表管理系统基本操作流程 229

五、会计报表结构与基本术语 229

第二节 会计报表管理系统基础设置 231

一、创建报表 232

二、会计报表格式设计 232

三、会计报表公式设计 237

第三节 会计报表的日常处理 246

一、生成报表 246

二、审核报表 249

三、会计报表舍位操作 250

四、会计报表模板应用 251

五、会计报表输出 251

第四节 本章小结 252

第五节 思考题 252

第六节 实训题 253

第十一章 会计电算化综合实训 254

第一节 系统管理及基础信息设置 254

一、账套资料 254

二、操作员及权限 255

三、基础档案设置 255

第二节 总账系统初始化 258

一、业务控制参数 258

二、整理后的会计科目表及2006年1月份期初余额 259

三、凭证类型设置 261

四、项目档案设置 261

五、辅助账期初余额表 262

第三节 总账系统日常业务处理 263

第四节 总账系统期末处理 268

一、银行对账 268

二、设置月末转账分录 269

三、转账生成 271

第五节 工资管理系统 272

一、建立工资账套 272

二、基础信息设置 273

三、工资类别 273

四、工资数据 275

五、代扣个人所得税 275

六、工资分摊 275

第六节 固定资产管理 276

一、建立固定资产账套 276

二、资产类别 277

三、部门及对应折旧科目 277

四、增减方式设置 277

五、原始卡片 277

六、部分经济业务 278

第七节 应收款管理 278

一、业务控制参数 278

二、基本科目设置 279

三、控制科目设置 279

四、结算方式科目设置 279

五、坏账准备参数设置 279

六、账龄区间设置 280

七、报警级别设置 280

八、付款条件 280

九、存货分类 280

十、存货档案 280

十一、期初数据 281

十二、部分经济业务 281

第八节 应付款管理 282

一、业务控制参数 282

二、基本科目设置 282

三、控制科目设置 282

四、期初数据 283

五、部分经济业务 283

参考文献 284