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第一章　会计电算化概述　 1

第一节　会计电算化的起源及发展　 1

一、会计电算化的概念　 1

二、会计电算化发展概况　 1

三、会计电算化发展趋势　 3

第二节　会计电算化与手工会计的比较　 3

一、会计电算化与手工核算的联系　 3

二、会计电算化与手工核算的区别　 4

三、实现会计电算化的意义　 5

第三节　会计信息系统概要　 6

一、会计信息系统的基本概念　 6

二、会计信息系统的特点　 8

三、会计信息系统的功能结构　 9

第四节　会计电算化的组织实施　 15

一、开展会计电算化的基本步骤　 15

二、会计电算化内部管理制度　 19

第二章 系统管理及基础设置　 21

第一节　账套管理　 21

一、新建账套　 21

二、修改账套　 29

三、删除账套　 30

四、年度账管理　 30

第二节　账套数据备份及恢复　 34

一、账套数据备份　 34

二、账套数据恢复　 36

第三节　操作员管理　 37

一、用户与角色（操作员增加、修改、删除）　 37

二、财务分工　 42

第四节　基础设置　 45

一、部门档案设置　 45

二、职员档案设置　 48

三、往来单位设置　 50

四、会计科目设置　 56

五、项目档案设置　 76

六、凭证类别设置　 84

七、收付结算设置　 86

第三章　账务处理系统　 90

第一节　账务处理系统概述　 90

一、总账系统功能概述　 90

二、总账系统与其他系统的主要关系　 92

三、总账系统的操作流程　 93

第二节　账务处理系统初始设置　 95

一、总账系统启用　 95

二、系统参数设置　 97

三、数据权限分配　 105

四、金额权限分配　 110

五、期初余额录入　 113

第三节　日常账务处理　 122

一、填制凭证　 122

二、审核凭证　 136

三、记账及取消记账　 142

四、凭证、账簿查询　 146

第四节　出纳管理　 154

一、现金、银行日记账查询　 154

二、支票管理　 156

三、银行对账　 158

四、网上银行　 165

第五节　辅助核算　 165

一、部门管理　 166

二、个人往来管理　 167

三、项目管理　 176

四、现金流量统计　 178

第六节　期末处理　 182

一、自动转账定义　 182

二、自动转账生成　 191

三、期末对账结账　 198

第四章　报表处理系统　 204

第一节　报表处理系统概述　 204

一、报表处理系统主要功能　 204

二、报表处理系统基本概念　 206

三、报表制作基本操作流程　 208

第二节　报表格式设计　 208

一、自定义报表格式　 209

二、使用报表模板调整制作报表格式　 214

第三节　报表公式定义　 216

一、单元公式定义　 216

二、审核公式定义　 222

三、舍位平衡公式定义　 224

第四节　报表数据处理　 226

一、表页管理　 226

二、报表数据生成　 227

三、报表审核　 228

四、舍位平衡　 229

五、报表输出　 230

第五章　工资管理系统　 235

第一节　工资管理系统概述　 235

一、工资管理系统基本功能　 235

二、工资管理系统操作流程　 236

第二节　工资管理系统初始设置　 236

一、建立工资账套　 236

二、基础设置　 242

第三节　工资管理系统日常业务处理　 246

一、工资类别管理　 247

二、工资数据录入　 256

三、人员变动管理　 261

四、工资分钱清单　 261

五、个人所得税计算与申报　 262

六、银行代发　 262

第四节　工资数据查询及月末处理　 265

一、工资数据查询　 265

二、工资分摊　 269

三、工资管理系统月末处理　 277

第六章 固定资产管理系统　 281

第一节 固定资产管理系统概述　 281

一、固定资产管理系统的主要功能　 281

二、固定资产管理系统的业务流程　 282

第二节 固定资产管理系统初始设置　 282

一、启用固定资产管理系统　 282

二、设置账套参数　 285

三、基础设置　 291

四、原始卡片录入　 302

第三节　固定资产管理　 305

一、固定资产增加　 305

二、固定资产减少　 308

三、固定资产变动　 310

四、固定资产折旧　 316

五、生成凭证　 320

六、账表管理　 324

七、月末处理　 327

第七章　采购与应付款管理　 335

第一节　采购与应付款管理系统概述　 335

一、采购与应付款管理系统的基本功能　 335

二、采购与应付款管理系统的业务流程　 336

第二节　采购与应付款管理系统初始设置　 337

一、采购管理系统初始设置　 337

二、应付款管理系统初始设置　 351

第三节　采购管理系统日常业务处理　 357

一、请购　 358

二、订单　 358

三、到货　 360

四、入库　 361

五、开票　 364

六、结算　 366

七、采购账表查询　 369

第四节　应付款管理系统日常业务处理　 372

一、应付单据处理　 372

二、付款单据处理　 373

三、核销处理　 374

四、转账处理　 375

五、制单处理　 377

六、单据查询　 380

七、账表管理　 382

八、取消操作　 384

第五节　采购与应付款管理系统月末处理　 385

一、采购管理系统月末处理　 385

二、应付款管理系统月末处理　 386

第八章　销售与应收款管理系统　 389

第一节　销售与应收款管理系统概述　 389

一、销售与应收款管理系统的基本功能　 389

二、销售与应收款管理系统的业务流程　 390

第二节　销售与应收款管理系统初始设置　 391

一、销售管理系统初始设置　 391

二、应收款管理系统初始设置　 399

第三节　销售管理系统日常业务处理　 407

一、销售报价　 407

二、销售订货　 408

三、销售发货　 409

四、销售开票　 411

五、委托代销　 413

六、代垫费用　 418

七、销售支出　 419

第四节　应收款管理系统日常业务处理　 419

一、应收单据处理　 419

二、收款单据处理　 421

三、核销处理　 423

四、转账处理　 425

五、坏账处理　 428

六、制单处理　 431

七、单据查询　 437

八、账表管理　 441

九、取消操作　 444

第五节　销售与应收款管理系统月末处理　　 444

一、销售管理系统月末处理　 444

二、应收款管理系统月末处理　 446

第九章　存货核算与库存管理系统　 449

第一节　存货核算与库存管理系统概述　 449

一、存货核算与库存管理系统的基本功能　449　二、存货核算与库存管理系统的业务流程　 450

第二节　存货核算与库存管理系统初始设置　 451

一、建账资料　 452

二、存货核算系统初始设置　 456

三、库存管理系统初始设置　 469

第三节　库存管理系统日常业务处理　 472

一、收发单据处理　 472

二、存货调拨　 476

三、存货盘点　 476

四、条形码管理　 478

第四节　存货核算系统日常业务处理　 479

一、收发单据增删改　 479

二、收发单据记账　 480

三、收发单据财务核算　 485

四、跌价准备　 487

五、账表查询　 488

第五节　存货核算与库存管理系统月末处理　 490

一、库存管理系统月末处理　 490

二、存货核算系统月末处理　 491

参考文献　 497