外汇基础与实务PDF电子书下载

第一篇 外汇基础第一章 外汇与汇率 2

第一节 外汇概述 2

一、外汇的概念 2

二、外汇的种类 4

三、外汇的作用 5

第二节 汇率 6

一、汇率及标价法 6

二、汇率的种类 7

第三节 汇率的波动 9

一、影响汇率波动的因素 10

二、汇率波动对经济的影响 11

第四节 人民币汇率 17

一、人民币汇率的演变 17

二、人民币外汇牌价表 20

第二章 国际收支 23

第一节 国际收支和国际收支平衡表 23

一、国际收支概念的形成 23

二、国际收支的概念 24

三、国际收支平衡表的概念 25

四、国际收支平衡表的内容 26

五、对国际收支平衡表的分析 31

第二节 国际收支的不平衡及调节 32

一、国际收支的不平衡 32

二、国际收支不平衡的原因 34

三、对国际收支不平衡的调节 35

第三节 我国的国际收支平衡表 37

一、国际收支平衡表（明细表） 38

二、国际收支概览表 47

第三章 国际储备 48

第一节 国际储备概述 48

一、国际储备的概念 48

二、国际储备的历史发展 49

三、国际储备的来源 50

四、国际储备的作用 51

第二节 国际储备现状及其管理 52

一、外汇储备趋向多元化 52

二、多元化的外汇储备对经济的影响 54

三、世界国际储备额迅速增长 56

四、国际储备资产的风险 62

五、国际储备资产的管理 63

第三节 我国的国际储备 66

一、我国国际储备的发展历程 66

二、我国国际储备变化对经济的影响 68

三、我国国际储备的管理 68

四、我国的国际储备政策 69

第四章 国际金融市场 72

第一节 国际金融市场概述 72

一、国际金融市场的概念 72

二、国际金融市场的形成 73

三、国际金融市场的作用 74

四、当代国际金融市场的特点 75

第二节 欧洲货币市场 77

一、欧洲货币和欧洲货币市场 77

二、欧洲货币市场产生和发展的原因 78

三、欧洲货币市场的构成 80

四、欧洲货币市场的作用和影响 82

第三节 国际外汇市场 83

一、外汇市场的概念 83

二、外汇市场的参与者 84

三、外汇市场的作用 85

四、现代外汇市场的发展 86

第四节 世界主要外汇市场概况 87

一、伦敦外汇市场 87

二、苏黎世外汇市场 88

三、纽约外汇市场 89

四、东京外汇市场 90

五、新加坡外汇市场 90

六、香港外汇市场 91

第五节 世界黄金市场 92

一、世界黄金市场概述 92

二、世界主要黄金市场 93

第五章 国际货币制度 96

第一节 第二次世界大战前的国际货币制度 96

一、国际货币制度的概念 96

二、国际金本位制度的建立及其演变 96

三、国际金本位制度的崩溃 99

第二节 以美元为中心的国际货币制度 100

一、以美元为中心的国际货币制度的建立 100

二、以美元为中心的国际货币制度的内容 101

三、以美元为中心的国际货币制度的作用 102

四、以美元为中心的国际货币制度的矛盾 103

五、以美元为中心的国际货币制度的崩溃 105

第三节 浮动汇率制 106

一、浮动汇率制的概念 106

二、牙买加协定 107

第四节 欧洲货币体系 108

一、欧洲货币体系的建立 108

二、欧洲货币体系的内容 109

三、欧洲货币体系的作用和影响 110

四、欧洲货币体系的前景 113

第六章 国际金融机构 115

第一节 国际货币基金组织 115

一、国际货币基金组织的宗旨 116

二、国际货币基金组织的组织形式 116

三、国际货币基金组织的资金来源 117

四、国际货币基金组织的贷款 118

第二节 世界银行集团 119

一、世界银行 119

二、国际金融公司 121

三、国际开发协会 122

四、世界银行集团三机构的异同 122

第三节 亚洲开发银行 123

一、亚洲开发银行的宗旨和任务 124

二、亚洲开发银行的组织机构 124

三、亚洲开发银行的资金来源 124

四、亚洲开发银行的业务活动 125

第四节 其它国际金融机构 127

一、国际清算银行 127

二、非洲开发银行 128

三、泛美开发银行 129

四、欧洲投资银行 130

五、伊斯兰开发银行 130

六、国际经济合作银行 131

七、国际投资银行 131

第五节 我国与国际金融机构的关系 132

一、我国与国际货币基金组织的关系 132

二、我国与世界银行集团的关系 132

三、我国与亚洲开发银行的关系 133

四、我国与国际清算银行的关系 133

五、我国与非洲开发银行的关系 134

第二篇 外汇业务第七章 国际汇兑和外汇存款 136

第一节 国际汇款 136

一、汇款及当事人 136

二、汇款方式 136

三、汇款头寸的偿付 138

四、汇款的退汇、挂失、止付及查询 139

第二节 侨汇 140

一、侨汇的作用 140

二、国家对侨汇的优惠政策 140

三、侨汇的解付 142

四、侨汇券 142

第三节 外汇兑换业务 143

一、外币现钞兑换 143

二、旅行支票兑付 145

三、旅行信用证兑付 146

第四节 信用卡 147

一、信用卡的产生和发展 147

二、信用卡的作用和种类 148

三、信用卡的当事人 149

四、信用卡的使用 149

五、我国外汇银行开办的信用卡业务 150

第五节 对公外汇存款 150

一、存款对象及存款货币 151

二、外汇来源 152

三、存款帐户的使用 152

四、存款种类及计息 152

五、存款手续 153

第六节 个人外汇存款和人民币特种存款 154

一、个人外汇存款 154

二、人民币特种存款 156

第八章 外汇贷款业务 162

第一节 外汇贷款概述 162

一、外汇贷款及其发展 162

二、外汇贷款的原则及其特点 163

三、外汇贷款资金的来源 163

四、外汇贷款的种类 164

五、外汇贷款的对象和使用范围 167

六、外汇贷款的条件 168

第二节 外汇贷款的发放与偿还 169

一、外汇贷款的发放 169

二、外汇贷款的偿还 175

三、外汇贷款利息的计收方法 175

第三节 外汇贷款的管理 178

一、外汇贷款的计划管理 178

二、外汇贷款的资金管理 178

三、外汇贷款的业务管理 179

四、外汇贷款的项目管理 179

第四节 外国政府贷款 180

一、外国政府贷款的概念 181

二、外国政府贷款的特点 181

三、使用外国政府贷款的途径 182

四、使用外国政府贷款的原则 183

五、使用外国政府贷款的程序 184

六、使用外国政府贷款应注意的事项 185

第五节 政府混合贷款 186

一、政府混合贷款的概念 186

二、政府混合贷款的特点 186

三、政府混合贷款的方式 187

四、政府混合贷款的一般做法 188

第六节 买方信贷 189

一、买方信贷的性质 189

二、买方信贷的形式 190

三、买方信贷的特点 191

四、使用买方信贷的一般程序 191

五、使用买方信贷时应注意的问题 192

第七节 国际银团贷款 193

一、银团贷款的特点 193

二、银团贷款的当事人 194

三、银团贷款的费用 195

四、银团贷款协议 195

五、银团贷款组织工作程序 195

六、银团贷款的发放与回收 196

第八节 国际金融组织贷款 197

一、国际货币基金组织贷款 197

二、世界银行集团贷款 200

三、亚洲开发银行贷款 205

第九章 国际贸易结算 207

第一节 国际贸易结算中的票据 207

一、票据 207

二、汇票 209

三、本票 213

四、支票 214

五、旅行支票 215

第二节 国际贸易结算方式 216

一、汇款 216

二、托收 216

三、信用证 218

第三节 国际贸易结算中的单据 224

一、商业发票 224

二、运输单据 225

三、海上运输保险单 228

四、附属单据 229

第四节 我国对外贸易结算业务 230

一、对资本主义国家的出口贸易结算 230

二、对资本主义国家的进口贸易结算 232

三、协定贸易的进出口结算 233

第十章 信托业务 235

第一节 信托业务概述 235

一、我国信托业务的发展 235

二、我国信托业务的种类 236

三、信托与信贷的不同 237

四、中国银行的信托业务 238

第二节 投资和放款业务 239

一、信托投资业务 239

二、信托放款业务 241

三、委托放款业务 242

第三节 国际租赁业务 243

一、国际租赁业务种类 243

二、租赁业务程序 245

三、租赁各方的责任与义务 246

四、签订租赁合同应注意的问题 246

第四节 担保业务 247

一、担保业务的特点 247

二、保函的种类 248

三、保函的内容 249

四、保函业务程序 249

五、担保人的风险 250

六、处理保函业务须注意的问题 251

七、反担保 252

第五节 其他信托业务 252

一、资信调查 252

二、海外遗产托收 254

三、见证业务 255

四、代客外汇买卖业务 255

五、外汇调剂业务 256

第十一章 外汇风险和外汇交易 258

第一节 浮动汇率制与外汇风险 258

一、浮动汇率制的产生 258

二、浮动汇率制的影响 258

三、外汇风险 259

四、我国的外汇风险 261

第二节 即期外汇买卖 262

一、即期外汇买卖的基本概念 263

二、即期外汇买卖的过程 263

三、即期外汇交易中的多边交易 265

四、即期外汇交易中的套汇 266

五、中国银行的即期外汇买卖 267

第三节 远期外汇买卖 267

一、远期外汇买卖的作用 268

二、远期汇率 268

三、远期外汇买卖的合同 270

四、远期择期交易 271

第四节 掉期交易 273

一、掉期交易和掉期率 273

二、远期对远期的掉期交易 274

三、掉期交易的基本作用 275

第五节 外汇期权交易 276

一、外汇期权交易的做法 276

二、外汇期权交易的特点 278

三、外汇期权交易的新发展 279

第六节 外汇期货交易 282

一、外汇期货交易的起源 282

二、外汇期货交易的特点 283

三、外汇期货交易的作用 284

四、外汇期货交易与远期外汇买卖的区别 285

第七节 外汇新业务 286

一、远期利率合约 286

二、货币利率互换业务 287

三、短期商业票据 291

四、福费廷 293

第三篇 国外证券业务第十二章 国外股票业务 296

第一节 股票的基本概念 296

一、股票的概念 296

二、股票的种类 297

三、股票的价格 299

四、影响股票价格的因素 300

第二节 普通股票和优先股票 305

一、普通股票 305

二、优先股票 308

第三节 股票的发行 312

一、股票发行的类别 312

二、股票发行的程序 313

三、股票发行的方法 314

四、股票的发行价格 318

第四节 股票的交易 319

一、股票上市 319

二、场内交易 321

三、股票交易程序 325

四、场外交易 332

五、垫头交易 334

第五节 股票价格指数和股票行情表 337

一、股票价格指数 337

二、股票价格指数的计算 337

三、几种常见的股票价格指数 340

四、股票行情表 346

第六节 股票期权交易和股票指数期货交易 349

一、期权交易的概念 349

二、看涨期权和看跌期权 351

三、人们进行期权交易的原因 353

四、股票指数期货交易 356

第七节 世界主要股票交易所 360

一、伦敦证券交易所 360

二、纽约证券交易所 362

三、东京证券交易所 364

四、香港联合交易所 365

五、新加坡股票交易所 367

六、阿姆斯特丹股票交易所 368

第十三章 国外债券业务 371

第一节 债券的基本概念 371

一、债券的起源 371

二、债券的特点 372

三、债券的收益 373

第二节 债券的种类 376

一、按发行主体分类 376

二、按债券的形态分类 378

三、按抵押或担保的种类分类 379

四、按募集方式分类 380

五、按偿还期限分类 381

六、按是否记名分类 381

七、按货币种类分类 382

第三节 国内债券 382

一、国债（公债） 383

二、国库券 384

三、中长期公债 385

四、政府机构债券 386

五、政府储蓄债券 387

六、市政债券 387

七、公司债券 388

第四节 国际债券 389

一、外国债券 389

二、欧洲债券 390

三、主要国际债券市场 394

第五节 债券的发行和流通 399

一、债券的发行形式 399

二、债券的发行条件 401

三、国际债券的发行 404

四、债券的流通 412

第六节 债券的评级 416

一、债券评级制度 416

二、债券评级的内容 417

三、世界主要国家的评级制度和评级机构 421

第七节 国际债券交易清算 426

一、国际债券的清算机构 426

二、国际债券清算的管理机构 427

三、国际债券清算程序 428

四、国际债券交易清算中常用的计算公式 430

五、国际债券清算中应注意的问题 432

第四篇 外汇管制第十四章 外汇管制概述 437

第一节 外汇管制的产生和发展 437

一、外汇管制的概念 437

二、外汇管制的产生与发展 437

第二节 外汇管制的目的与内容 441

一、外汇管制的目的 441

二、外汇管制的内容 443

第三节 外汇管制的类型和作用 448

一、外汇管制的类型 448

二、外汇管制的作用 450

第十五章 世界主要国家的外汇管制制度 451

第一节 实行严格外汇管制的国家 451

一、苏联 451

二、罗马尼亚 453

三、波兰 454

第二节 实行部分外汇管制的国家 456

一、日本 456

二、意大利 458

三、澳大利亚 460

四、奥地利 462

五、瑞典 463

第三节 不实行外汇管制的国家 464

一、美国 464

二、英国 466

三、联邦德国 467

四、科威特 469

五、瑞士 470

六、加拿大 471

七、法国 472

第十六章 我国的外汇管理制度 473

第一节 我国外汇管理制度的概况 473

一、我国外汇管理制度的建立 473

二、我国外汇管理制度的发展 473

三、我国外汇管理的任务 476

四、我国外汇管理的方针 476

第二节 贸易外汇管理 477

一、出口外汇收支管理 477

二、进口用汇管理 478

三、其他贸易方式的外汇管理 480

第三节 非贸易外汇管理 481

一、非贸易外汇管理的主要内容 481

二、对外承包外汇业务结算及外汇留成管理 488

第四节 金融机构的外汇管理 489

一、专业银行的外汇管理 489

二、非银行金融机构的外汇管理 490

三、外资、中外合资银行的外汇管理 491

第五节 外商投资企业的外汇管理 492

一、外商投资企业外汇管理的原则 492

二、外商投资企业外汇管理的主要内容 492

三、外商投资企业的外汇平衡问题 494

第六节 外债管理 494

一、外债的概念 494

二、我国外债管理制度的建立 495

三、我国外债管理的内容及办法 495

四、国际商业贷款管理 496

第七节 外汇调剂、境外投资和外汇担保的管理 497

一、外汇调剂的有关规定 497

二、境外投资的外汇管理 498

三、外汇担保的管理 498

第八节 违反外汇管理规定的处罚 499

一、套汇及套汇处罚 499

二、逃汇及逃汇处罚 500

三、扰乱金融的处罚 501

四、查处违反外汇管理案件的其他有关问题 502

1．什么是外汇头寸？2．外汇汇率的标价方法有哪些？其区别何在？3．什么叫赁币的法定升值和法定贬值？4．什么是外汇倾销？5．如何计算货币的升值率和贬值率？6．如何区别外汇牌价中的买价和卖价？7．什么是铸币平价？8．什么是外汇投机？9．什么是LIBOR、SIBOR和HIBOR？10．什么是石油美元？11．什么是亚洲美元市场？12．什么是特别提款权？13．什么是名义利率和实际利率？14．当前浮动汇率制的种类有哪些？15．什么是“福费廷”（Forfaiting）？16．什么叫《跟单信用证统一惯例》？17．什么是海运提单？它有哪些风险？18．什么是出口审单？对审核各种单据有什么要求？19．什么是欧洲债券？20．什么是扬基债券和武士债券？21．什么是浮动利率债券？22．什么是双重货币债券？23．什么是垃圾债券？24．我国怎样利用欧洲货币市场筹措资金？25．什么是出口信贷君子协定？26．什么是项目融资？27．我国外汇管理机构的主要任务是什么？28．我国外汇管理的主要内容是什么？29．什么是外汇额度？开立外汇额度帐户的条件是什么？30．同一主管部门所属的单位之间是否准许借用帐户？31．境内机构为外商或驻华机构提供服务或商品，可否收取外币现钞？可否自行保存？32．境内机构收入的外汇为什么要出售给银行？为什么创汇单位只能按规定保留外汇额度？33．什么是炒买炒卖外汇？34．因公出国团组用汇有什么规定？35．什么是中央外汇和地方外汇？附录二：政策法规1．中国银行章程2．中国银行短期外汇贷款办法3．境内机构提供外汇担保的暂行管理办法4．金融机构代客户办理即期和远期外汇买卖管理规定5．中华人民共和国外汇管理暂行条例6．对个人的外汇管理施行细则7．审批个人外汇申请施行细则8．非银行金融机构外汇管理办法9．对侨资企业、外资企业、中外合资经营企业外汇管理施行细则10．对外国驻华机构及其人员的外汇管理施行细则11．对外汇、贵金属和外汇票证等进出国境的管理施行细则 502