证券违法犯罪与防治PDF电子书下载

前言 1

第一章 证券违法犯罪概述 1

第一节 证券违法的概念和构成 3

一、证券违法的概念 3

二、证券违法的构成 4

第二节 证券违法的特征和危害 9

一、证券违法的特征 9

二、证券违法的危害 15

第三节 证券违法的种类和分类 17

一、证券违法的种类 17

二、证券违法的分类 19

第四节 证券法律责任 20

一、证券法律责任的确定原则 20

二、证券法律责任的种类及承担 24

三、证券财产责任的冲突及协调 28

第五节 证券违法的原因分析 29

一、我国证券市场始于计划经济向市场经济转轨的过程中，带有浓厚的计划经济色彩 30

二、证券法制不健全 31

三、上市公司法人治理结构不健全，董事诚信度较低，对高层管理人员、控股股东缺乏有效约束 33

四、中价机构、证券经营机构行业自律水平低，甚至有的政府部门也参与弄虚作假 34

五、证券市场投资价值低 35

六、监管力量不足，处罚力度不够 36

第六节 证券违法犯罪的法定化 37

一、非法定化阶段——证券侵权：证券违法犯罪的原始雏形 38

二、证券违法犯罪的法定化阶段 40

三、我国证券违法犯罪的法定化 43

第二章 证券发行与承销中的违法犯罪 45

第一节 证券发行中的违法犯罪 45

一、证券发行中的一般违法行为 46

二、证券发行中可能构成犯罪的违法行为 57

第二节 证券承销中的违法犯罪 78

一、无承销资格的机构、个人承销证券 79

二、以欺骗或其他不正当手段获得证券承销业务资格 82

三、证券公司承销未经核准或者审批擅自发行的证券 83

四、承销商制作存在虚假、严重误导性陈述或者重大遗漏的招股说明书（公司、企业债券发行公告） 84

五、以不正当竞争手段招揽承销业务 87

六、违反风险控制的有关规定承销证券 90

七、从事虚假承销 92

八、证券经营机构在承销证券时透露非公开信息 93

九、证券经营机构申购自己承销的股票或以其他方式为自己截留股票 94

十、证券经营机构为与自己有关联关系的发行人承销证券 96

十一、证券经营机构承销证券的其他违法行为 96

一、我国对证券上市的一般规定 100

第三章 证券上市与交易中的违法犯罪 100

第一节 证券上市中的违法犯罪 100

二、证券上市中的主要违法犯罪行为 101

第二节 证券交易中的违法犯罪 108

一、我国对证券交易的一般规定 108

二、证券交易违法犯罪的特征 109

三、证券交易中的一般违法行为 110

四、证券交易中可能构成犯罪的违法行为 121

第一节 信息披露法律制度概述 142

一、信息披露法律制度的含义 142

第四章 信息披露中的违法犯罪 142

二、信息披露的原则 149

三、我国信息披露制度的发展 158

第二节 信息披露主体的信息披露义务 176

一、初次信息披露中信息披露主体的信息披露义务 176

二、持续信息披露中信息披露主体的信息披露义务 177

三、上市公司收购中信息披露的义务 177

第三节 信息披露中的一般违法行为 181

一、上市公司违反信息披露制度的主要行为 181

二、信息披露中一般违法行为的法律责任 185

一、提供虚假财会报告罪 189

第四节 信息披露中的犯罪行为 189

二、中介组织人员提供虚假证明文件罪 191

三、中介组织人员出具证明文件重大失实罪 194

第五章 上市公司资产重组中的违法犯罪 196

第一节 我国上市公司资产重组概况 196

一、上市公司资产重组的概念 196

二、我国上市公司资产重组的现状 197

三、我国上市公司资产重组的发展阶段 200

四、我国上市公司资产重组中存在的问题及其原因分析 201

第二节 上市公司收购中的违法犯罪 208

一、要约收购中的违法犯罪 210

二、协议收购中的违法犯罪 214

三、要约收购和协议收购中共同的违法犯罪 217

第三节 上市公司资产重组中的其他违法犯罪 219

一、不按有关规定履行报备程序而进行重大购买或出售资产行为 220

二、违规回购股票 221

三、内容虚假的资产置换 223

第六章 证券公司的违法犯罪 225

第一节 证券公司的一般规定及违法犯罪的主要特点 226

一、我国对证券公司的一般规定 226

二、证券公司违法犯罪的主要特点 227

第二节 证券公司证券自营业务中的违法犯罪 229

一、没有自营资格从事自营业务 230

二、以欺骗或其他不正当手段获得证券自营业务资格 230

三、自营业务与经纪业务混合操作 231

四、以个人账户或他人账户自营，以自己名义为他人买卖证券 232

五、证券公司买卖其关联上市公司的股票 233

六、证券公司自营业务中使用非自有资金和非法筹集的资金 233

七、证券公司自营业务中操纵证券交易价格 235

八、证券公司在自营业务中内幕交易 237

九、超比例持股不向上市公司、证券交易所和证监会报告 238

十、自营业务中违反风险控制的各项规定 239

第三节 证券公司证券经纪业务中的违法犯罪 240

一、证券公司挪用客户交易结算保证金 241

二、证券公司为客户提供融资或融券 246

三、证券公司欺诈客户 248

四、接受客户的全权委托或以任何方式对客户证券买卖的收益或者赔偿证券买卖的损失作出承诺 250

五、代理买卖未经核准或者审批擅自发行的证券 252

六、以各种形式“返佣” 253

七、与商业银行联合开办“存折炒股”业务 255

八、违反网上证券委托的有关规定 256

九、经纪业务中的其他违法犯罪行为 257

一、虚报注册资本、虚假出资、抽逃出资 258

第四节 证券公司违反其他管理制度的违法犯罪 258

二、违法设立、经营分支机构 259

三、超越核定的业务范围 262

四、证券公司实行“T+0”交易 263

五、违反风险管理的规定 263

六、违反股东、高级管理人员和一般人员资格管理规定 264

七、从业人员持有、买卖股票 265

八、违反同业拆借市场管理规定 266

九、从事风险投资和违法提供担保 267

十一、其他违法犯罪行为 269

十、抗拒证券监管部门调查或者不配合 269

第七章 证券交易所、证券登记结算机构的违法犯罪 270

第一节 证券交易所的违法犯罪 270

一、我国对证券交易所的一般规定 270

二、证券交易所违法犯罪的主要行为 271

第二节 证券登记结算机构的违法犯罪 280

一、我国对证券登记结算机构的一般规定 280

二、证券登记结算机构违法犯罪的主要行为 281

第八章 证券交易服务机构的违法犯罪 289

第一节 证券投资咨询机构的违法犯罪 290

一、我国对证券投资咨询机构的一般规定 290

二、证券投资咨询机构及从业人员的违法犯罪行为 291

三、证券投资咨询机构及从业人员的法律责任 303

第二节 从事证券业务的会计师事务所、资产评估机构及律师事务所的违法犯罪 306

一、我国对从事证券业务的会计师事务所、资产评估机构及律师事务所的一般规定 306

二、从事证券业务的会计师事务所、资产评估机构及律师事务所违法犯罪的主要特征 307

三、从事证券业务的会计师事务所、资产评估机构、律师事务所及从业人员的虚假陈述 308

四、从事证券业务的会计师事务所、资产评估机构律师事务所及从业人员的其他违法行为 320

第三节 从事证券业务的会计师事务所、资产评估机构及律师事务所的法律责任 324

一、民事责任 325

二、行政责任 325

三、刑事责任 327

第九章 证券监督管理机构的违法犯罪 329

一、我国对证券监管机构的一般规定 331

二、证券监督管理机构及工作人员的一般违法行为 333

三、证券监督管理机构及工作人员可能构成犯罪的违法行为 338

四、证券业协会的违法犯罪 345

第十章 其他与证券有关的违法犯罪 347

一、擅自设立证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、证券交易服务机构 348

二、伪造、变造、转让证券业务许可证 351

三、伪造、变造国家有价证券 354

四、伪造、变造股票、公司、企业债券 356

五、有价证券诈骗 358

六、非法经营证券业务 360

七、滥用管理证券机构、证券职权 362

八、证券从业人员挪用资金 364

第十一章 证券违法犯罪的防治对策 369

第一节 证券违法犯罪的现状 369

第二节 防治证券违法犯罪的基本原则 371

一、证券违法犯罪防治概述 371

二、证券违法犯罪防治的分类 374

三、证券违法犯罪防治的基本原则 375

第三节 证券违法犯罪防治的具体对策研究 383

一、完善证券法律体系，将一切证券行为纳入法制轨道 384

二、尽快建立完善、科学、国际化的会计制度，确保会计信息真实 388

三、完善上市公司法人治理结构 391

四、改革证券市场的管理体制，加强中国证监会和交易所的监管权力 397

五、改革证券发行制度，大力推进市场化 401

六、完善信息披露制度，强化信息披露责任 403

七、加强对证券中介机构的管理 406

八、加强对证券公司、基金管理公司的监管 413

九、加强对中小投资者权利的保护 414

十、加大对违法行为的处罚力度 419

十一、充分发挥新闻舆论监督的作用 420

十二、认真研究证券违法犯罪人的心理规律 421