信用证业务监管PDF电子书下载

第一部分 信用证业务操作实务主讲人：单建保（中国银行总行结算业务部总经理） 1

一、信用证简介 1

（一）跟单信用证的定义 1

（二）跟单信用证的四个当事人 2

（三）信用证的有效方式 2

（四）信用证的分类 5

（五）处理信用证业务的基本原则 9

二、出口来证业务的风险分析与防范 10

（一）对信用证的真实性审查 10

（二）对开证行资信及信用证条款的审查 14

（三）银行对贸易融资的考虑 18

（四）对出口单据的审核与处理 21

（五）对转让信用证与背对背信用证的比较分析 22

（六）关于延期付款信用证的融资原则 24

（七）关于拒付的处理 24

（八）关于禁付令的处理 25

三、进口开证业务的风险分析与防范 26

（一）进口开证的前期审查 26

（二）进口开证的后期管理 37

（三）对无贸易背景信用证的分析与防范 42

第二部分 国际贸易融资的风险管理 49

主讲人：Mr.RolfM.Berweger（瑞士银行环球贸易融资部亚太区总经理） 49

一、国际贸易中进出口双方面临的各种风险 49

二、国际贸易中的主要风险及风险规避工具 50

（一）投标风险及其防范 50

（二）货币风险及其防范 51

（三）制造风险及其防范 52

（四）履约风险及其防范 52

（五）信用风险及其防范 53

（六）政治风险、转汇风险及其防范 55

（七）运输风险及其防范 55

（八）技术风险及其防范 56

（九）交易风险及其防范 56

（十）邮寄风险及其防范 56

三、国际贸易融资中有关银行的风险及其风险管理 57

（一）直接的银行保函 57

（二）加保的备用信用证 58

（三）不加保的信用证 59

（四）加保的信用证 60

四、案例分析 61

第三部分 银行对信用证业务的内部控制与风险管理 67

主讲人：Mr.StuartHorsewood（标准渣打银行贸易融资部中国区经理） 67

一、标准渣打集团内部对风险的监控 67

（一）对风险的定义 68

（二）集团操作风险监控政策 69

（三）集团操作风险管理政策 71

（四）操作风险管理 74

（五）风险管理工具箱 75

（六）操作风险圈 76

附：风险管理工具箱中工具之一——监控的主要标准 77

（一）主要监控标准的特点 77

（三）信用证开证中的风险控制 78

（二）主要监控标准的三个层次 78

（四）制订主要监控标准的程序 79

（五）行动计划 80

二、信用证业务风险的确认和管理 81

（一）国际贸易中的风险 81

（二）国家风险 81

（三）开证行如何控制风险 82

三、标准渣打银行信用证业务的内控机制 84

（一）客户经理对客户以及交易对手的了解调查 85

（二）双人负责制 85

（三）独立审批制度 85

（五）报表的生成和上报 86

（四）银行内部的计算机控制体系 86

四、英格兰银行对信用证业务的监管方法 87

（一）1995年以前的监管内容 87

（二）1995年以后的监管内容 87

（三）监管方法与手段 88

（四）英格兰银行对商业银行信用证风险的监管原则 89

第四部分 信用证融资风险管理 110

主讲人：陈绍良（香港中银集团培训中心银行业务组主管） 110

一、香港银行的授权授信管理 110

（一）香港银行贷款业务的宏观管理 110

（二）银行信贷管理架构及职责分工——审贷分离 115

二、银行押汇融资的风险及监控措施 125

（一）简介 125

（二）押汇融资的种类 126

（一）简介 134

三、信用证单据欺诈及有关法律 134

（二）商业信用证单据的诈骗 137

（三）案例分析 150

（四）总结 153

四、有关信用证诈骗的分析及防范 154

（一）贸易融资诈骗的方式 154

（二）信用证诈骗的方式 157

（三）信用证诈骗的防范措施 162

一、跟单信用证统一惯例的产生及其历史 165

（一）规则的由来 165

主讲人：Mr.DonaldSmlth（花旗银行副总裁兼环球贸易与咨询部总裁） 165

第五部分 跟单信用证统一惯例 165

（二）跟单信用证统一惯例500号（UCP500） 166

二、信用证安全性和可靠性规则 173

（一）相关规则 174

（二）安全性和可靠性考虑 174

第六部分 附录 213

一、《跟单信用证统一惯例》（ICCUCP500） 213

二、《跟单信用证项下银行间偿付统一规则》（国际商会第525号出版物） 294

三、《国际备用证惯例》（ISP98） 303

四、《美国统一商法典·信用证》 392

五、《关于商业银行国际结算远期信用证业务经营风险管理的通知》 400

六、最高人民法院关于印发《全国沿海地区涉外涉港澳经济审判工作座谈会纪要》的通知 404

后记 413