商业银行资产托管业务PDF电子书下载

第一篇 商业银行资产托管业务基础篇 4

第一章 商业银行资产托管业务概况 4

第一节 委托资产管理业务 4

第二节 资产托管业务 9

第三节 托管人的作用 16

第四节 资产托管人的基本职责 18

第五节 资产托管人的确立和退任 21

第六节 资产托管业务的收费 34

第二章 证券投资基金及其托管业务 40

第一节 证券投资基金的一般概念及其特点 40

第二节 证券投资基金的种类 42

第三节 国外证券投资基金的发展概况 47

第四节 我国的证券投资基金及其发展 51

第五节 我国证券投资基金托管人的基本职责 59

第六节 证券投资托管业务资格的申请和业务开展的情况 61

第三章 证券公司客户资产管理及其托管业务 70

第一节 证券公司客户资产管理业务的发展历史和现状 70

第二节 我国证券公司客户资产管理业务的种类 78

第三节 我国证券公司客户资产管理业务与证券投资基金、集合资金信托业务的关系 85

第四节 我国证券公司客户资产管理业务中托管人履行的职责 87

第五节 证券公司客户资产托管协议的拟定 90

第四章 信托资产及其托管业务 95

第一节 信托业务的发展概况 95

第二节 信托资产托管业务概述 104

第三节 信托资产托管业务的法律架构及托管职责 107

第四节 信托资产托管协议介绍 110

第五节 我国信托资产托管业务发展现状及前景展望 113

第五章 保险资产及其托管业务 119

第一节 保险资产概述 119

第二节 我国保险资金托管业务的制度背景及业务种类 128

第三节 保险资产托管人的职责 130

第四节 保险资产托管合同的拟定 132

第五节 我国保险资产托管市场的情况 135

第六章 社会保障基金及其托管业务 141

第一节 社会保障基金概述 141

第二节 社会保障基金运营管理中建立托管机制的意义 153

第三节 国内社会保障基金托管业务的类型及职责 155

第四节 全国社会保障基金托管业务概述 160

第五节 企业年金基金托管业务概述 161

第七章 产业（创业）投资基金及其托管业务 167

第一节 产业投资基金概述 167

第二节 创业投资基金概述 177

第三节 创业投资引导基金概述 183

第四节 产业（创业）投资基金治理结构中引入托管人的意义和作用 187

第五节 产业（创业）投资基金托管制度框架 191

第六节 产业（创业）投资基金托管业务开展情况 193

第八章 专项资金及其托管业务 200

第一节 专项资金托管业务的背景 200

第二节 专项资金托管业务的基本概念和分类 201

第三节 当事人及其法律关系 205

第四节 专项资金托管银行的职能及意义 208

第五节 专项资金托管业务的基本流程 210

第九章 合格境外机构投资者（QFII）及其托管业务 215

第一节QFII制度及其发展 215

第二节QFII托管业务概述 219

第三节QFII托管人职责 225

第四节QFII托管服务 226

第五节QFII托管业务市场情况及对商业银行的影响 229

第十章 合格境内机构投资者（QDII）及其托管业务 233

第一节QDII业务概述 233

第二节 我国QDII制度的主体及结构安排 240

第三节 我国商业银行开展QDII托管业务的情况 247

第四节QDII托管业务法律文本 249

第二篇 商业银行资产托管业务服务篇 257

第十一章 资产保管和账户管理服务 257

第一节 资产保管服务概述 257

第二节 我国资产账户开立的基本规定 259

第三节 托管资产的账户体系 267

第四节 资产保管的运作实务 270

第十二章 资金清算与证券交收 275

第一节 资金清算服务概述 275

第二节 场内清算介绍 277

第三节 场外清算实务 288

第四节 环球资金清算与证券交收 291

第五节 指令管理 293

第十三章 会计核算服务 297

第一节 会计核算的概念 297

第二节 托管资产的会计核算 298

第三节 托管产品的主要会计政策 301

第四节 会计核算的日常流程 303

第十四章 资产估值服务 309

第一节 资产估值概述 309

第二节 资产估值的原则和方法 310

第三节 托管业务中资产估值的主要方式 314

第四节 证券资产估值实例 318

第五节 托管资产的估值程序 319

第十五章 投资监督、信息披露与报告服务 321

第一节 投资监督服务 321

第二节 信息披露与报告服务 323

第三篇 商业银行资产托管业务保障篇 327

第十六章 资产托管业务应急预案 327

第一节 制定应急预案的必要性 327

第二节 资产托管业务应急预案制定的基本原则和方法 329

第三节 资产托管业务应急预案应包含的基本内容 334

第四节 应急预案的演练 338

第十七章 资产托管业务的风险管理 344

第一节 资产托管业务常见风险点分类 344

第二节 资产托管业务常见风险的控制 347

第三节 资产托管业务风险管理实务 349

第四节 目前国内开展资产托管业务实践中存在各种风险问题 353

第十八章 资产托管业务的监管体系 360

第一节 监管的目标、原则与手段 360

第二节 监管的机构与行业自律组织 362

第三节 监管的法规体系 366

第四节 监管的内容 367

第五节 监管的方式 369

第十九章 资产托管业务从业人员的执业规范 373

第一节 资产托管业务从业人员的要求 373

第二节 从业资格管理 375

第三节 职业道德与操守 383

第四篇 商业银行资产托管业务展望篇 391

第二十章 当前国际托管业务的动态 391

第一节 国际托管业务的发展现状 391

第二节 国际托管业务的制度设计 395

第三节 国际托管业务的风险控制 400

第四节 国际托管业务的收费模式 402

第二十一章 我国商业银行资产托管业务的发展趋势 410

第一节 国内商业银行托管业务前景广阔 410

第二节 资产托管业务品种日益丰富和多元化 412

第三节 资产托管增值服务不断出现 415

第四节 托管业务在托管银行的地位和作用进一步加强 417

第五节 托管业务逐步由境内走向境外 421

第六节 托管业务经营管理模式将出现不同形式 423

第七节 托管市场竞争将更加激烈 428

后记 435