企业内部控制配套指引PDF电子书下载

第一部分　企业内部控制应用指引 1

企业内部控制应用指引第1号——组织架构 1

企业内部控制应用指引第2号——发展战略 4

企业内部控制应用指引第3号——人力资源 7

企业内部控制应用指引第4号——社会责任 10

企业内部控制应用指引第5号——企业文化 14

企业内部控制应用指引第6号——资金活动 17

企业内部控制应用指引第7号——采购业务 23

企业内部控制应用指引第8号——资产管理 27

企业内部控制应用指引第9号——销售业务 32

企业内部控制应用指引第10号——研究与开发 35

企业内部控制应用指引第11号——工程项目 38

企业内部控制应用指引第12号——担保业务 45

企业内部控制应用指引第13号——业务外包 49

企业内部控制应用指引第14号——财务报告 53

企业内部控制应用指引第15号——全面预算 57

企业内部控制应用指引第16号——合同管理 61

企业内部控制应用指引第17号——内部信息传递 65

企业内部控制应用指引第18号——信息系统 68

第二部分　企业内部控制评价指引 72

第三部分　企业内部控制审计指引 78

第四部分　企业内部控制基本规范 91

第五部分　企业内部控制配套指引相关法规 102

企业财务通则 102

财政部关于印发企业内部控制标准委员会工作大纲和企业内部控制标准制定程序的通知 119

医疗机构财务会计内部控制规定（试行） 128

上海证券交易所上市公司内部控制指引 142

深圳证券交易所上市公司内部控制指引 151

中央企业全面风险管理指引 164

上市公司信息披露管理办法 181

财务报告的一般规定 199