商业信用状理论与实务PDF电子书下载

第1章 概说 25

第1节 信用状之意义 26

第1项 何谓跟单信用状 26

第2项 跟单信用状之存在价值 28

第2节 跟单信用状之结构 31

① 缔结买卖契约 31

② 申请开发信用状 31

③ 开发信用状 31

④ 信用状通知 32

⑦ 对开状银行之请求补偿 34

⑧ 对开状申请人请求补偿并交付单据 34

⑥ 付款·承兑·让购及发送单据 34

⑤ 货物的装运与向银行提示单据 34

⑨ 提货 35

第3节 信用状统一惯例 36

第1项 信用状统一惯例之必要性 36

第2项 信用状统一惯例的制定者·ICC 38

第3项 信用状统一惯例之条文结构 39

第4项 信用状统一惯例之适用方式 40

第5项 信用状统一惯例之采用 41

第4节 信用状之种类 44

第1项 基本分类 46

（1）跟单信用状（Documentary Credit） 47

1．依据有无要求单据而作的分类（Documentary信用状与Clean信用状） 47

（2）光票信用状（Clean Credit） 48

2．依据开状银行之责任而作的分类（可撤销信用状与不可撤销信用状） 49

（1）可撤销信用状（Revocable Credit） 49

（2）不可撤销信用状（Irrevocable Credit） 51

3．依据使用方式（依照信用状的付款方式）而作的分类（付款信用状、承兑信用状、让购信用状） 52

（1）让购信用状（Negotiation Credit） 53

（2）付款信用状（Payment Credit） 55

① 即期付款信用状（Sight Payment Credit） 56

② 延期付款信用状（Deferred Payment Credit） 56

a．延期付款信用状的表示方式 57

b．延期付款约定（deferred payment undertaking） 57

（3）承兑信用状（Acceptance Credit） 59

c．选择延期付款信用状的理由 59

4．依据有无第三者之加强信用而作的分类（不保兑信用状与保兑信用状） 61

（1）信用状保兑的目的 61

（2）保兑的意思表示方式 62

（3）保兑银行与开状银行的关系 63

（4）保兑银行的确约内容 63

① 即期付款信用状的情形 64

② 延期付款信用状的情形 64

③ 承兑信用状的情形 64

④ 让购信用状的情形 65

第2项 依据付款有无延期而作的分类（即期信用状与远期信用状） 66

1．可转让信用状（Transferable Credit） 67

第3项 依据附加的性质或背後特殊事由而作的分类 67

2．循环信用状（Revolving Credit） 68

3．红条款信用状（Red Clause Credit） 68

（1）先垫的授权文句 69

（2）有关垫款的贷放、回收的指示文句 69

4．背对背信用状（Back-to-Back Credit） 69

5．国内信用状（Domestic Credit,Local Credit） 71

6．寄托信用状（Escrow Credit） 71

第4项 依据使用目的而作之分类 72

1．跟单信用状（Documentary Credit） 72

2．担保信用状（Standby Letter of Credit） 73

第5项 以信用状为依据受理的指示书（Documentary Payment Order,Authority to Pay,Authority to Purchase） 74

3．旅行信用状（Traveller's Letter of Credit） 74

第5节 信用状交易之特性 76

第1项 从原因契约独立 76

第2项 单据交易 78

第2章 信用状当事人间之法律关系 81

第1节 信用状法律性质之意义 82

第1项 旧式的商业信用状 82

第2项 现代的信用状 83

第3项 各国众说纷纭的信用状学说 84

第4项 英美法的约因 85

1．约因的意义 85

2．信用状与约因 87

1．要约与接受学说（The Offer and Acceptance Theory） 88

第2节 信用状法律性质之主要学说 88

第1项 英美的主要学说 88

2．保证学说（The Guarantee Theory） 89

3．禁止反言或信托学说（The Estoppel or Trustee Theory） 89

4．让与学说（The Assignment Theory） 90

5．更改学说（The Novation Theory） 90

6．买主为卖主的代理学说（Buyer the Seller's Agent） 90

第2项 日本的有力学说 91

第3项 信用状学说的地位 93

第1项 信用状的定义 95

1．信用状统一惯例的定义 95

第3节 信用状之原理 95

2．美国统一商法的定义 96

第2项 Documentary（跟单）信用状与Clean（光票）信用状 99

第3项 Standby信用状 101

第4项 可撤销信用状与不可撤销信用状 104

第5项 信用状的形式要件 106

第4节 信用状交易之基本原理 109

第1项 独立抽象性原则 109

第2项 单据交易的原则 110

第3项 信用状交易中银行的免责事项 112

第4项 卖主诈欺等风险的负担 113

第1项 信用状的成立时间 116

第5节 信用状之成立时间与买卖价金债务 116

第2项 信用状的开发与买卖价金债务 117

第6节 信用状之准据法 119

第1项 准据法的意义 119

第2项 信用状统一惯例与准据法 120

1．可援用统一规则 120

2．开状银行所在地的法律 121

第7节 买主与卖主之法律关系 123

第1项 买主安排开出信用状的义务 123

第2项 买主安排开发信用状的时间 125

第3项 信用状开发的效果 127

第1项 有关开发信用状等的契约 130

第8节 买主与开状银行之法律关系 130

第2项 开状银行之一般性义务 131

第3项 单据的形式审查 131

第4项 暧昧的信用状 133

第5项 单据的审查基准 136

1．单据查核义务的意义 136

2．Strict Compliance与Substantial Compliance 137

第6项 买主的单据查核义务 139

第7项 买主的补偿义务 142

第8项 开状银行的不正当支付与特别损害 142

第9项 开状银行的收回损失 145

第10项 信用状交易与诈欺 146

1．信用状交易的诈欺形态 146

2．卖主的诈欺与单纯的代收银行 146

3．第三者的诈欺 151

第9节 卖主与开状银行之法律关系 153

第1项 开状银行之信用状债务的性质 153

第2项 开状银行的不当拒绝兑付 154

第10节 开状银行与中间银行之法律关系 156

第3章 跟单信用状之格式 159

第1项 ICC标准格式之制定由来·普及状况 160

第1节 ICC制定之跟单信用状标准格式 160

第2项 1986年制定之标准格式的概要 161

（1）开发信用状用之格式（Standard Documentary Credit Issuance Form） 162

（2）开发信用状用之变形格式（Standard Documentary Credit Form Variations） 162

（3）追加用格式（Standard Documentary Credit Continuation Form） 162

（4）修改条件用之格式（Standard Documentary Credit Amendment Form） 162

（5）开发电传信用状用之格式（Standard Documentary Credit Teletransmission Formats） 162

（6）信用状通知书格式（Standard Documentary Credit Advising Form） 162

第3项 开发信用状用标准格式的内容 163

① 不可撤销的表示 163

⑥ 受益人 164

⑤ 开状申请人 164

⑦ 通知银行 164

③ 开状地点及开状日期 164

② 信用状号码 164

④ 有效期限及期限届满地点 164

⑧ 金额 165

⑨ 信用状使用地点及使用方式 165

⑩ 分批装运的可否 167

（11）转运的可否 167

（12）装货地·目的地 167

（15）页数的表示 168

（17）以信用状统一惯例为依据的文句表示 168

（16）开发人签署 168

（14）单据的提示期间 168

（13）要求的单据·货物之明细·种种指示 168

第2节 信用状之种种形式 175

（1）依据1986年标准格式的信用状 176

（2）依据1970年标准格式的信用状 176

（3）书信格式的信用状 177

（4）以电传开发的信用状 178

（5）以电传预告开发信用状通知书 179

（6）保兑信用状通知书 180

（7）Documentary Payment Order（跟单付款委托书） 180

（12）旅行信用状 181

（10）汇票让购指示书 181

（11）Standby信用状 181

（8）Authority to Pay（委托付款证） 181

（9）Authority to Purchase（委托购买证） 181

第4章 依据信用状给付之要件 205

第1节 单据之提示期限 207

第1项 有效期限 207

第2项 单据之提示期间 208

第3项 单据提示的期限与银行的休业 209

第4项 营业时间外的单据之提示 210

第2节 信用状之动用金额 211

第1项 超过信用状金额之动用金额 211

第2项 信用状金额以下的动用金额 212

第3节 单据之种类与记载内容 214

第2项 单据之记载内容 215

第1项 单据之种类 215

1．货物的明细 216

2．可否分批装运 217

3．分期装运（Shipments by instalments） 218

4．转运之可否 219

5．运送区间 220

6．装运期限 220

第4节 用词之定义 222

① “transhipment”（转运） 222

② “clean transport document”（清洁运送单据） 222

③ “about”,“circa”或其类似用词 222

④ 运送单据的签发日 222

⑤ “shipment”（装运） 224