商行与银行来往实务PDF电子书下载

前言 1

一、流通票据 1

(一)概论 2

1.什么叫流通票据？ 2

2.流通票据有哪些当事人？ 3

3.常用的流通票据有几种？ 4

4.汇票和支票有什么差别？ 5

5.汇票和本票有什么差别？ 6

6.除汇票、本票和支票外，还有些什么流通票据？ 6

7.什么叫准流通票据？ 8

8.流通票据是如何转让的？ 8

9.票据受让人是否享有充分的所有权？ 9

(二)汇票 10

10.什么叫汇票？ 10

11.汇票必须具备哪些项目才能成立？ 11

12.汇票分为哪几类？ 13

13.汇票当事人之间债权债务和关系是怎样的？ 14

14.收款人收到汇票后该怎么处理？ 15

15.汇票遭退票后如何作成拒绝证书？ 15

16.汇票在国际贸易中发挥什么作用？ 16

17.汇票对出口商有什么好处？ 17

18.进口商利用汇票可获得什么便利？ 18

(三)本票 20

19.本票是什么性质的票据？ 20

20.本票有哪些基本内容？ 21

21.本票有几种？各有什么特点？ 21

22.本票出票人承担什么责任？ 23

23.本票是如何转让的？ 24

24.本票在现代商业中具备什么功用？ 24

(四)支票 25

25.支票是什么性质的票据？ 25

26.支票应该具备哪些基本项目？ 26

27.支票分为几种？各有什么用途？ 27

28.填写支票时要注意哪些事项？ 28

29.支票划线的作用在哪里？ 29

30.支票划了线是否就可万无一失？ 30

31.支票有哪些划线形式？ 31

32.支票为什么属于流通票据的范畴？ 32

33.支票在什么情况下失效？ 33

34.支票所有负责人各承担什么责任？ 34

35.银行代收票款有几种情况 35

(五)出票和执票 36

36.什么叫出票？怎样才算完成出票？ 36

37.什么叫交付？有几种交付情况？ 37

38.票据抬头有几种写法？含义有何不同？ 38

39.执票的定义是什么？ 39

40.执票的人可分为哪几种？各有什么不同？ 40

41.执票人拥有哪些权利？ 41

42.具备什么条件才能成为正当执票人？ 42

43.出票人负有哪些责任？ 43

(六)背书和转让 44

44.背书有什么含义？ 44

45.背书具有哪些作用？ 45

46.背书有哪些方式？ 46

47.除空白背书和特别背书外，还有什么背书形式？ 47

48.背书具备什么条件才能生效和合格？ 48

49.背书人和无须背书者各承担哪些责任？ 49

50.背书转让的票据有些什么用途？ 49

(七)提示 50

51.提示是什么？ 50

52.提示有何分类？ 51

53.为什么说提示是必需的票据行为？ 52

54.怎样才算作正式承兑提示？ 52

55.怎样才算作正式付款提示？ 53

56.执票人在什么情况下可免除提示责任？ 54

57.如何衡量提示的合理时间？ 55

(八)承兑 56

58.什么叫承兑？ 56

59.承兑人负有什么义务？ 57

60.承兑有何分类？ 58

61.条件承兑还可细分吗？ 58

(九)付款 60

62.付款在票据流通过程中发挥什么作用？ 60

63.银行在什么情况下成为付款人？ 61

64.付款前必须考虑哪些问题？ 62

65.在什么情况下需要银行付款？ 62

66.如何审核票据？ 62

67.如何防范冒领？ 64

68.付款人付款后是否还要承担责任？ 65

69.付款银行付款时应注意哪些问题？ 66

(十)拒付和追索 66

70.什么叫拒付？ 66

71.追索权包括哪些内容？ 67

72.什么叫拒付通知？对于发出拒付通知的时间有何规定？ 68

73.如何作成拒绝证书？ 69

74.为什么要及时行使追索权？ 70

二、外汇 71

(一)外汇汇率 72

75.何谓外汇和外汇率？它的作用和意义是什么？ 72

76.什么叫汇率标价？有几种标价法？ 73

77.决定外汇汇率的基础是什么？什么叫法定平价？ 74

78.影响汇率的因素有哪些？ 75

79.什么叫即期汇率？什么叫远期汇率？ 76

80.远期汇率有什么意义？ 77

82.何谓套利？它与套汇有何不同？ 78

81.什么叫套汇？ 78

(二)固定汇率 79

83.什么叫固定汇率？ 79

84.固定汇率制是如何建立的？ 80

85.固定汇率制的作用表现在哪些方面？ 81

86固定汇率制为什么不能继续下去？ 82

87.货币贬值和货币升值有何功能？ 83

(三)浮动汇率 84

88.自由浮动与管理浮动有什么不同？ 84

89.共同浮动有什么作用？ 85

90.货币上浮与下浮的影响怎样？ 86

(四)复汇率 87

91.为什么会出现复汇率？ 87

92.实行复汇率的目的是什么？ 87

93.复汇率有什么缺点？ 88

95.外汇管制有何利弊？ 89

94.有几种外汇管制的形式？ 89

(五)银行外汇业务 90

96.银行从事外汇业务有何风险？ 90

97.银行在外汇交易上会有哪些信用风险和流动风险？ 91

98.银行如何避免外汇风险？ 92

99.何谓对冲交易？ 92

100.对冲交易的目的是什么？交易方式怎样？ 93

三、欧洲美元和亚洲美元 95

(一)欧洲美元 96

101.什么叫欧洲美元？对世界经济有何影响？ 96

102.欧洲美元市场是如何形成和发展起来的？ 96

103.欧洲美元市场的经营状况怎样？ 97

104.欧洲美元市场存在哪些问题？发展趋势如何？ 98

(二)亚洲美元 100

105.何谓亚洲美元市场？其资产状况如何？ 100

106.亚洲美元市场的经营情况怎样？ 101

107.亚洲美元市场发展前景怎样？ 102

四、香港、新加坡、伦敦、纽约外汇金融市场 103

(一)香港、新加坡外汇金融市场 104

108.香港金融市场和金融机构的一般情况怎样？ 104

109.近十多年来，香港银行经营发展的特点是什么？ 104

110.财务公司在香港资金市场的作用如何？ 106

111.香港长期资金市场发展情况怎样？ 106

112.香港外汇市场情况如何？ 107

113.新加坡外汇市场情况怎样？ 108

(二)伦敦、纽约外汇金融市场 109

114.伦敦金融市场的一般情况怎样？ 109

115.伦敦证券交易所营业情况怎样？ 109

116.伦敦外汇市场有何特点？ 110

117.伦敦“欧洲货币”市场情况怎样？ 110

118.纽约外汇市场有何特点？ 111

119.纽约有几个股票交易所？一般情况怎样？ 112

五、汇款和托收 113

(一)汇款 114

120.一般的银行落款业务分几种？有些什么内容？ 114

121.汇款方式分类？各有什么不同特点？ 114

122.汇款的偿付方法有几种？ 116

123.何谓退汇？电汇、信汇和票汇的退汇有什么不同特点？ 117

(二)托收 118

124.托收包括哪些内容？ 118

125.托收业务包括哪些当事人？相互间有何联系？ 118

126.托收业务中委托一方和受托一方各有什么责任？ 119

127.何谓光票托收？具体内容和手续有哪些？ 120

128.什么叫跟单托收？对进出口商有何好处？ 121

129.托收委托书的具体内容有哪些？ 122

130.银行之间怎样办理托收事宜？ 122

131.“付款交单”有什么特点？手续怎样？ 124

132.“承兑交单”有什么特点？手续怎样？ 126

134.跟单托收业务中出口商有些什么风险？有何避免的方法？ 127

133.跟单托收业务中进口商有些什么风险？有何避免的方法？ 127

135.银行对托收票款的资金融通有几种放款方式？ 128

136.在什么情况下进口商可凭信托收据借货？ 129

六、信用证 133

(一)信用证概论 134

137.什么叫信用证？它的作用是什么？ 134

138.采用信用证交易是否仍然有风险存在？ 134

139.信用证业务有些什么程序？ 135

140.通常信用证的内容是怎样的？附加什么条款？ 138

141.信用证可以和其他什么结算方式综合应用？ 143

(二)信用证的分类 144

142.何谓跟单信用证和光票信用证？ 144

143.可撤销信用证和不可撤销信用证有何本质区别？ 144

144.何谓保兑信用证？对受益人有何好处？ 145

145.保兑行与开证行的关系怎样？ 146

146.各国对“保兑”有何不同的理解和业务方式？ 146

147.信用证的议付方式分几种？各有什么不同？ 147

148.如何分辨三种议付方式不同的信用证？ 148

149.信用证具体会出现哪些议付情况？ 148

150.什么叫可转让信用证？ 150

151.信用证为什么可以转让？转让能解决些什么问题？ 150

152.转让手续是如何办理的？ 151

153.信用证转让手续中，通知行和受益人各有什么责任？ 152

154.什么叫对背信用证？它同其他信用证有何区别？ 153

155.对背信用证的开证行要承担什么风险？ 154

156.什么叫对开信用证？ 155

157.什么叫埃斯克罗信用证？它的作用是什么？ 155

158.即期信用证有何特点？ 156

159.远期信用证对进出口商各有什么好处？ 157

160.进口商在选择信用证上应该考虑哪些问题？ 157

161.开证行在开证中有些什么做法？ 158

163.无承兑远期信用证与银行承兑信用证有何不同？ 159

162.银行承兑信用证有些什么特点？ 159

164.迟付即期信用证有何特点？ 160

165.为什么会有预支信用证？预支情况有几种？ 160

166.采取预支信用证方式时，进口商垫款方式有几种？ 161

167.什么叫循环信用证？ 161

168.银行之间所用的偿付信用证是怎么回事？ 162

169.旅行信用证的特点是什么？ 163

(三)信用证的当事人及对于有关货物的条款问题 164

170.凭单付款的价格条件有几种？ 164

171.什么时侯发生产权转移？ 165

172.进口商在什么情况下可行使退单权、退货权和索赔权？ 166

173.当付款是采用信用证方式进行时，如何行使各项权利？ 167

174.进、出口商应如何执行买卖合同中有关信用证的条款？各有什么责任？ 167

175.履约保证可以采取什么形式？ 168

(四)开证行和进口商、出口商的关系 170

176.开证押金是什么性质？ 170

177.开证申请书有哪些内容？ 171

178.开证行对出口商有些什么责任？ 174

179.有关银行对开证行有些什么责任？ 175

180.出口商和代付行、议付行、保兑行的关系怎样？ 176

181.质押书的内容是怎样的？ 176

(五)信用证业务上的的追索权和追偿权 180

182.信用证项下的追索权与票据法上的追索权有何不同含义？ 180

183.各类银行对出口商有哪些追索权？ 180

184.银行与银行之间可以有哪些追索权和追偿权？ 181

185.有关“东方银行”信用证的追索权问题是怎样的？ 182

186.“银行误付”包含哪些内容？误付后如何追赏？ 183

187.开证行一旦倒闭，出口商和议付行有些什么权利和义务？ 184

188.开证行倒闭时进口商对信用证有什么权利和义务？ 185

(六)类似信用证的其他信用文件 187

189.除了信用证外，银行还开立哪些信用文件？ 187

190.什么叫委托购买证？有何特点？ 187

191.进口保证书的含义是什么？有几种类别？各有些什么具体内容？ 190

192.附带条件的支付委托书是什么形式的信用文件？ 192

(七)跟单信用证常用的单据 194

193.汇票是否属于单据之列？应该如何缮制？ 194

194.常见单据中的发票分几类？各有什么不同？ 195

195.缮制发票应注意些什么问题？ 199

196.提单是什么性质的单据？有何作用？ 200

197.提单分几种？各有什么不同特点？ 201

198.保险单的作用是什么？ 204

199.保险单有几种？各有什么不同？ 205

200.保险单背书有何作用？背书形式有哪些？ 205

201.什么是批单？批单的作用是什么？ 208

202.检验证书的性质和作用是什么？常用的有哪些？ 208

203.产地证明书分几类？主要作用是什么？ 209

七、存款与放款 211

205.存款种类有哪些？各有什么不同？ 212

204.存款的定义是什么？ 212

(一)存款 212

206.支票存款的存户在开具支票时应注意些什么问题？ 213

207.活期存款和定期存款各是如何计息的？ 214

208.什么叫存单存款？目前有哪些存单存款？ 214

(二)放款 216

209.银行放款的意义在哪里？银行放款依据什么原则进行？ 216

210.银行贷款前对借款人信用调查主要有哪些？ 217

211.银行放款的形式有哪些？ 218

212.从用途方面来说，银行放款分为几种？ 219

213.房地产贷款有哪些手续？ 219

214.楼宇的分期付款利息如何计算？ 220

215.什么叫信用咭？ 222

216.银行对信用咭持有人有何要求和规定？ 223

附录 227

国际商会(一九七八年修订)《托收统一规则》 228