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第一章 存款业务 1

1．什么是存款？有哪些种类？ 1

2．什么是对公存款？其范围包括哪些？ 1

3．管理存款的基本准则是什么？ 2

4．对公存款管理的基本内容和要求是什么？ 2

5．怎样组织企业存款？ 3

6．怎样组织个体工商户存款？ 4

7．对人民法院查询单位存款应如何协助？ 4

8．对人民法院要求冻结单位存款应如何办理？ 4

9．对人民法院要求扣划单位存款应如何办理？ 5

10．什么是储蓄？其作用有哪些？ 5

11．我国的储蓄政策和原则是什么？ 6

12．《储蓄管理条例》的适用范围是什么？ 7

13．设置储蓄机构必须具备什么条件？ 7

14．储蓄机构在办理储蓄业务时应遵守哪些规定？ 8

15．储蓄机构可以办理哪些金融业务？ 8

16．什么是活期储蓄？ 8

17．什么是整存整取定期储蓄存款？ 9

18．什么是零存整取定期储蓄存款？ 9

19．什么是整存零取定期储蓄存款？ 9

20．什么是存本取息定期储蓄存款？ 10

21．什么是定活两便储蓄存款？ 10

22．什么是华侨（人民币）定期储蓄存款？ 11

23．储蓄存款利率和计息有何具体规定？ 11

24．储蓄存款计算利息的一般规则有哪些？ 12

25．储蓄存款的存期计算有什么方法？ 12

26．活期储蓄存款利息如何计算？ 13

27．整存整取定期储蓄存款如何计息？ 14

28．零存整取定期储蓄存款如何计息？ 14

29．存本取息定期储蓄存款如何计息？ 15

30．整存零取定期储蓄存款如何计息？ 15

31．储户提前支取未到期的定期储蓄存款应如何办理？ 15

32．如何办理挂失手续？ 16

33．查询、冻结、扣划个人存款有哪些规定？ 16

34．储蓄存款的所有权发生争议时如何处理？ 17

35．储蓄机构哪些行为属于违反《条例》规定的？应如何处理？ 19

36．储蓄帐务核算一般设置哪些凭证、帐本和帐表？ 19

37．储蓄帐务核算的基本要求是什么？ 20

38．储蓄有价单证和空白重要凭证如何领发和保管？ 21

39．活期储蓄存款日常处理程序如何？ 21

40．整存整取定期储蓄的处理手续如何？ 23

41．零存整取定期储蓄的处理手续如何？ 24

42．存本取息定期储蓄存款的日常处理程序有哪些？ 24

43．整存零取定期储蓄的处理程序如何？ 26

44．华侨（人民币）定期储蓄的日常处理如何？ 26

45．定活两便储蓄存款的日常处理程序如何？ 27

46．储蓄机构营业终了结帐工作有哪些程序？ 27

47．怎样建立活期储蓄分档余额簿？ 28

48．哪些属久悬未取的储蓄存款？如何处理？ 28

49．储蓄业务的事后监督工作有哪些？ 29

50．储蓄事后监督的工作考核要点有哪些？ 29

51．储蓄业务错帐有哪几种类型及表现形式？ 30

52．查找错帐有哪些基本方法？ 31

第二章 贷款业务 33

1．贷款的基本原则有哪些？ 33

2．贷款应当遵守哪些资产负债比例管理的规定？ 34

3．有哪些贷款种类？ 34

4．借款人申请贷款应当具备哪些基本条件？ 36

5．借款人应履行哪些义务？ 36

6．对借款人的限制条款有哪些？ 37

7．贷款人有哪些义务？ 37

8．对贷款人的限制有哪些规定？ 37

9．贷款操作的一般程序规定有哪些？ 38

10．怎样签订借款合同？ 39

11．对借款人使用《贷款证》有哪些管理要求？ 40

12．贷款“三查”的主要内容有哪些？ 40

13．贷款期限应怎样掌握？ 41

14．贷款延期应如何处理？ 41

15．贷款利率确定及利息管理有哪些规定？ 42

16．企业信用等级如何评定？ 42

17．如何评定企业经营者素质？ 43

18．如何评定企业经济实力？ 44

19．如何评价企业资金结构？ 44

20．怎样评价企业经营效益？ 46

21．如何评价企业发展前景？ 47

22．贷款风险度是怎样确定的？ 48

23．全部贷款资产风险度是如何计算的？ 48

24．风险权重授信额应怎样计算？ 49

25．如何办理短期流动资金贷款？ 49

26．如何办理票据贴现贷款？ 51

27．如何掌握发放和管理抵押贷款？ 52

28．哪些财产可以或不可以作为贷款的抵押物？ 53

29．抵押贷款合同的主要条款应包括哪些？ 53

30．如何办理抵押登记？ 54

31．抵押物应如何处分？ 54

32．抵押物应如何占管？ 55

33．贷款质量应怎样衡量和监管？ 56

34．贷款债权应如何保全和清偿？ 57

第三章 中间业务 60

1．什么是中间业务？它有哪些种类？ 60

2．开拓中间业务有何现实意义？ 60

3．什么是代理业务？目前代理业务主要有哪些？ 60

4．如何办理代理收付业务？ 61

5．企业债券代理发行方式有哪几种？如何办理？ 61

6．委托买卖债券如何操作？ 62

7．如何办理代理清收应收应付货款业务？ 63

8．国债业务的代理发行和兑付如何办理？ 64

9．什么是代理融通业务？如何办理？ 65

10．什么是委托贷款？如何办理委托贷款业务？ 66

11．什么是租赁业务？如何办理融资租赁业务？ 67

12．银行信息咨询业务范围有哪些？ 69

13．如何办理信息咨询业务？ 70

14．什么是保管箱业务？它有哪几种？ 71

15．开办保管箱业务的基本要求有哪些？ 71

16．保管箱租用的条件有哪些？ 72

17．如何办理保管箱的租箱、开箱和退租？ 73

18．如何计算保管箱的租金和按金？ 76

19．保管箱的业务操作规程如何？ 76

20．什么是信用卡？它有哪些功能？ 77

第四章 会计核算业务 79

1．什么是城市合作银行会计？它的基本任务有哪些？ 79

2．日常会计核算应坚持哪些最基本的规定？ 80

3．什么是会计核算的基本方法？主要包括哪些内容？ 80

4．会计年度如何确定？ 80

5．什么是会计科目？设置会计科目的作用是什么？ 81

6．会计科目如何分类？ 81

7．什么是表外科目？如何使用？ 81

8．什么是记帐方法？一般包括哪几种？ 81

9．什么是借贷记帐法？其主要内容是什么？ 82

10．什么是会计分录？ 83

11．什么是会计凭证？其作用有哪些？ 83

12．会计凭证可分为哪几种？ 84

13．会计核算使用的基本凭证有哪些？ 84

14．会计核算使用的特定凭证一般有哪几种？ 85

15．会计凭证一般应具备哪些基本要素？ 85

16．编制会计凭证一般有哪些要求？各种代用符号有哪些规定？ 85

17．会计凭证审查的要点有哪些？ 86

18．会计凭证应如何签章？ 86

19．会计凭证传递的基本程序怎样？应坚持哪些基本原则？ 87

20．会计凭证应如何整理、装订和保管？ 87

21．什么是空白重要凭证？应如何管理？ 88

22．什么是有价单证？应如何管理？ 89

23．什么是帐务组织？城市合作银行的帐务组织有些什么要求？ 89

24．什么是综合核算和明细核算？各包括哪些内容？ 90

25．什么是帐簿？包括哪些种类？ 90

26．分户帐的格式有哪些？各适应哪些业务核算？ 91

27．分户帐的记帐方法及应注意的事项有哪些？ 91

28．什么是登记簿？其特点是什么？ 92

29．什么是余额表？怎样使用？ 92

30．什么是现金收入（付出）日记簿？怎样使用？ 93

31．什么是科目日结单？怎样使用？ 93

32．什么是总帐？如何使用？ 93

33．什么是日计表？怎样编制？ 94

34．营业终了如何进行结帐？ 94

35．怎样进行帐务核对？ 95

36．记帐规则有哪些具体规定？ 97

37．怎样进行错帐冲正？ 97

38．各种帐簿的结转应按哪些规定办理？ 99

39．怎样进行帐簿的装订和保管？ 99

40．会计档案的保管期限怎样确定？ 100

41．会计档案管理有哪些具体规定？ 101

42．会计档案怎样销毁？ 101

43．怎样办理会计工作的交接手续？ 101

44．利息计算的基本规定有哪些？ 102

45．利息计算的一般方法有哪些？ 102

46．银行可为存款申请人开立哪些帐户？ 103

47．银行可为哪些存款申请人开立基本帐户？ 104

48．在什么情况下可为存款申请人开立一般存款帐户？ 104

49．存款人申请开立存款帐户，应向银行出具哪些证明文件之一？ 104

50．怎样为存款人办理帐户的开立和撤销？ 105

51．存款人帐户一年没有发生收付活动应如何处理？ 105

52．帐户管理的基本要求有哪些？ 105

53．接柜员、记帐员和复核员分别有哪些任务？ 106

54．单位存款如何核算？ 106

55．储蓄存款如何核算？ 107

56．银行结算的性质、任务、原则是什么？ 108

57．客户、银行应遵守的结算纪律和应承担的经济责任是什么？ 108

58．什么叫转帐结算？转帐结算的主要作用有哪些？ 109

59．现行银行结算种类有哪些？ 109

60．什么叫汇兑？其适用范围包括哪些？怎样办理？ 109

61．如何进行汇兑业务的核算？ 110

62．什么是支票？使用支票有哪些规定？如何核算？ 114

63．什么是银行汇票？代签银行汇票有何规定？ 116

64．代理签发银行汇票应怎样处理？ 116

65．代受理银行汇票应怎样处理？ 118

66．结清银行汇票应怎样处理？ 119

67．对银行汇票的退汇怎样处理？ 120

68．什么是商业汇票？办理商业汇票有何规定？ 120

69．商业承兑汇票应如何核算？ 121

70．银行承兑汇票的承兑及代收代付怎样处理？ 123

71．什么是银行本票？办理银行本票有何规定？ 125

72．不定额银行本票的核算手续如何？ 126

73．结算业务收费和罚款处理手续如何？ 128

74．结算业务查询查复基本要求和处理手续有哪些？ 129

75．存款人领用支票的处理手续如何？ 130

76．票据、存折、印鉴挂失应怎样处理？ 130

77．怎样办理印鉴更换手续？ 131

78．发行金融债券如何核算？ 131

79．应付利息如何核算？ 133

80．应付工资如何核算？ 133

81．应付福利费如何核算？ 134

82．应付税金如何核算？ 134

83．应付利润应如何核算？ 135

84．预提费用如何核算？ 135

85．其他应付款应如何核算？ 136

86．长期应付款应怎样核算？ 136

87．现金业务如何核算？ 136

88．出纳错款如何核算？ 137

89．信用和担保放款如何核算？ 138

90．抵押放款业务如何核算？ 140

91．商业汇票贴现业务如何核算？ 142

92．短期投资怎样核算？ 142

93．长期投资怎样核算？ 144

94．代理发行与兑付债券如何核算？ 145

95．证券转让业务如何核算？ 146

96．金融租赁业务如何核算？ 147

97．固定资产增加如何核算？ 148

98．固定资产减少如何核算？ 150

99．固定资产折旧及修理费怎样核算？ 151

100．无形资产怎样核算？ 152

101．递延资产怎样核算？ 153

102．对逾期三年以上的放款利息应如何核算？ 153

103．其他应收款应怎样核算？ 153

104．流动资产盘盈、盘亏如何核算？ 154

105．与人民银行往来的有关业务如何核算？ 154

106．通过他行转汇业务怎样核算？ 155

107．什么是联行往来？其基本做法有哪些？ 156

108．什么是同城票据交换和清算？城市合作银行应如何办理？ 157

109．同城票据交换业务如何核算？ 158

110．资金拆借业务如何核算？ 158

111．代保管证券业务怎样核算？ 159

112．代理收纳税款如何核算？ 160

113．委托存款和委托贷款怎样核算？ 160

114．实收资本怎样核算？ 161

115．资本公积金如何核算？ 162

116．盈余公积金如何核算？ 163

117．营业收入怎样核算？ 164

118．如何进行成本核算？ 165

119．营业外收支如何核算？ 165

120．结转利润如何核算？ 166

121．利润分配如何核算？ 167

122．什么是城市合作银行会计报表？其种类有哪些？编制报表有哪些要求？ 167

123．什么叫年度决算？其意义有哪些？ 167

124．年度决算前应做哪些准备工作？ 168

125．如何办理年度决算工作？ 170

126．年度决算要办理哪些决算报表？ 171

第五章 现金出纳业务． 172

1．现金出纳工作有哪些基本任务？ 172

2．现金出纳工作应坚持哪些基本原则？ 173

3．出纳收款员如何办理现金收款业务？ 174

4．对缴款人持现金支票抵作现金缴款如何办理？ 175

5．对缴款人要求封包收款应如何办理？ 176

6．对缴款人的缴款差错应如何处理？ 176

7．出纳付款员如何办理现金付款业务？ 176

8．对企业单位预约提取大宗现金如何办理？ 178

9．营业终了如何结计核对现金库存？ 179

10．对票币的整点有哪些基本要求？ 180

11．整理票币时发现哪些票币应作损伤币处理？ 181

12．对残缺人民币的兑换有什么标准？ 181

13．残缺人民币的兑换手续应如何办理？ 182

14．对出纳的错款处理有哪些基本原则？ 182

15．如何划分出纳错款的性质？ 183

16．出纳错款的责任应如何划分？ 184

17．金融企业间现金往来发生的差错应如何处理？ 185

18．原封新票币发生错款如何处理？ 185

19．鉴别真假人民币有哪些基本方法？ 186

20．出纳员发现假币应如何处理？ 186

21．出纳员应如何办理交接手续？ 187

22．库房管理有哪些基本要求？ 188

23．检查业务库的内容有哪些？ 189

24．业务库一般应设哪几种登记簿？ 189

25．运送现金有哪些基本规定？ 189

26．城市合作银行向人民银行存取现金有何要求？ 190

27．手持式单张点钞法如何操作？ 191

28．手持式四指拨动点钞法如何操作？ 192

29．手按式3张和4张点钞法如何操作？ 192

30．手工整点硬币法如何操作？ 193

31．点钞机如何操作使用？ 193

32．捆钞机如何操作使用？ 194

33．点钞机、捆钞机如何管理？ 195

34．自动柜员机（ATM）取、存款应如何操作？ 195

35．出纳错款有哪几种类型？ 196

36．凭证差错导致出纳错款的原因有哪些？ 196

37．收款差错导致出纳错款的原因有哪些？ 197

38．点钞差错导致出纳错款的原因有哪些？ 197

39．付款差错导致出纳错款的原因有哪些？ 198

40．出纳错款的综合原因何在？ 199

41．查找错款的程序如何？ 199

42．内部错款的查找方法如何？ 200

43．外部错款的查找方法如何？ 200

第六章 财务管理 203

1．做好财务管理有哪些基本要求？ 203

2．财务管理的基本任务是什么？ 203

3．税务登记应如何办理？ 203

4．财务收支应坚持什么原则？ 204

5．财务收支计划应如何编制？ 204

6．财务管理的基本内容有哪些？ 205

7．什么叫资本金？资本金一般分为哪几种？ 205

8．资本金的管理一般有哪些要求？ 206

9．什么叫负债？负债包括哪些内容？如何计价？ 206

10．资产的概念是什么？一般分为哪几种？ 207

11．资产一般包括哪些项目？ 207

12．什么是固定资产？固定资产与低值易耗品有何区别？ 207

13．固定资产应如何进行分类？ 207

14．固定资产计价原则有哪些？ 208

15．固定资产的转移、兼并、清理、盘盈、盘亏、报废、毁损应如何处理？ 209

16．在建工程应如何进行核算？ 209

17．固定资产折旧应如何计提？ 210

18．固定资产的折旧年限应如何掌握？ 211

19．固定资产的折旧方法有哪些？应怎样计算？ 211

20．如何加强对固定资产的日常管理？ 212

21．固定资产修理费应如何处理？ 212

22．低值易耗品是指哪些？如何进行管理和摊销？ 213

23．现金资产包括哪些？造成的损失应如何处理？ 213

24．因违反缴存款制度，备付金透支造成的罚息和罚款应如何处理？ 213

25．放款业务怎样计价？放款收益如何处理？ 214

26．租赁业务应按哪些规定处理？ 214

27．呆帐放款如何处理？ 214

28．投资业务怎样计价？投资收益如何处理？ 214

29．长期投资采取什么方法核算？ 215

30．无形资产的概念是什么？无形资产如何计价？ 215

31．无形资产应怎样摊销？无形资产的有效使用期限按什么原则确定？ 216

32．什么是递延资产？包括哪些内容？怎样计算？ 217

33．其他资产一般包括哪些？ 217

34．成本由哪些内容构成？ 217

35．怎样计提应付利息？ 218

36．代办储蓄手续费的支付标准应如何控制？ 218

37．业务宣传费和业务招待费各按什么标准掌握使用？ 218

38．职工福利费、职工教育经费、工会经费如何提取？ 218

39．劳动保险费的开支内容包括哪些？ 219

40．呆帐准备金、投资风险准备金如何提取？ 219

41．哪些开支不得计入成本？ 219

42．成本核算的基本要求有哪些？ 220

43．营业收入包括哪些？ 220

44．营业收入管理应遵循哪些原则？ 220

45．利润总额包括哪些内容？如何计算？ 221

46．年度亏损如何弥补？ 221

47．税后利润如何分配？ 221

48．法定盈余公积金和公益金怎样提取和使用？ 222

49．税款的缴纳有哪几种？如何缴纳？ 222

50．城市合作银行宣布终止时，应做哪些工作？ 223

51．清算财产应怎样处理？ 223

52．宣布终止前6个月到终止之日的期间内，哪些行为无效？ 224

53．清算中的清算费用包括哪些？ 224

54．清算财产支付清算费用后，应按什么顺序清偿债务？ 224

55．清算终了，其收益应如何处理？ 224

56．财务报告包括哪些内容？ 225

57．经营状况和经营成果的考核指标有哪些？ 226

第七章 计划统计与信息 227

1．什么是资金营运计划？其作用有哪些？ 227

2．资金营运计划的内容有哪些？ 228

3．资金营运计划编制的主要依据是什么？ 228

4．资金营运计划编制的一般方法有哪些？ 229

5．怎样编制存款计划？ 229

6．怎样编制贷款计划？ 231

7．怎样编写信贷计划说明书？ 232

8．信贷计划应如何组织执行？ 232

9．信贷计划执行情况如何进行检查分析？ 232

10．如何编写信贷计划执行情况检查报告？ 233

11．什么是现金计划？其作用有哪些？ 234

12．现金计划的主要内容有哪些？ 234

13．编制现金计划的一般方法有哪些？ 235

14．如何编制现金计划？ 235

15．怎样检查现金投放或回笼计划完成情况？ 237

16．什么叫现金管理？为什么要实行现金管理？ 238

17．现金管理的对象有哪些？ 238

18．开户单位使用现金的范围有哪些？ 238

19．库存现金限额如何核定？ 239

20．开户单位的现金收支活动应怎样处理？ 239

21．对个体经济组织用现应怎样掌握？ 239

22．什么是利率？制定利率的主要依据是什么？ 240

23．利率管理权限是如何划分的？ 240

24．结息的一般规定有哪些？ 241

25．什么是统计？ 241

26．统计工作的基本任务是什么？ 241

27．统计人员的职责和权利有哪些？ 242

28．业务统计的基本要求是什么？ 242

29．基本业务统计报表有哪些？ 243

30．怎样编制信贷项目电报？ 243

31．怎样编制现金项目电报？ 244

32．怎样核对信贷项目电报？ 244

33．怎样核对现金项目电报？ 245

34．统计分析有哪些常用方法？ 246

35．统计分析的常用指标及运算有哪些？ 248

36．统计分析报告的基本结构是什么？ 252

37．统计分析报告编写的基本要求是什么？ 252

38．统计图一般常用哪几种？ 252

39．统计工作应整理积累哪些资料？ 253

40．城市合作银行信贷收支调查统计的主要内容是什么？ 254

41．现金收支调查的方法有哪些？ 255

42．什么是城市合作银行信息，基本要素有哪些？ 255

43．银行信息的基本特点有哪些？ 256

44．城市合作银行信息工作的主要内容有哪些？ 256

45．城市合作银行信息收集的基本要求和组织方法有哪些？ 257

46．城市合作银行信息工作的作用是什么？ 258

47．怎样搜集城市合作银行信息资料？ 259

48．怎样加工和整理城市合作银行信息资料？ 259

49．城市合作银行信息加工整理的基本原则是什么？ 260

50．城市合作银行信息传递的特点有哪些？ 260

51．城市合作银行信息传递的基本要求有哪些？ 260

52．城市合作银行信息传递有哪些误差，表现怎样，如何消除？ 261

53．什么是银行信息档案，有哪些内容？ 262

54．什么是城市合作银行经济调查？有哪些基本要求？ 262

55．城市合作银行经济调查的基本步骤和方法有哪些？ 263

56．城市合作银行经济调查的形式有哪几种？ 263

57．什么是经济预测？有什么类型？ 264

58．城市合作银行经济预测的基本方法有哪些？ 264

59．信息文章写作的基本要求是什么？ 265

60．信息文章标题写作的要求与方法怎样？ 265

61．什么是城市合作银行信息咨询，包括哪些内容？ 266

第八章 计算机基础与操作 268

1．计算机主要有哪些用途？ 268

2．计算机的分类及特点有哪些？ 268

3．什么是微型计算机？它有哪些优点？ 269

4．计算机系统有哪几部分组成？它们之间的层次关系怎样？ 269

5．什么是计算机硬件？ 271

6．计算机硬件有哪些基本部件组成？各自的功能是什么？ 271

7．什么是键盘？它包括哪些基本键？ 271

8．键盘操作中手指如何分工？ 272

9．什么是计算机系统软件？它包括哪些类型？ 273

10．什么是操作系统？它有哪些功能？ 273

11．操作系统有哪些类型？ 273

12．微机开机和关机应遵循什么顺序？为什么？ 274

13．什么是DOS？DOS有哪些组成部分？ 274

14．DOS有几种启动方式？ 274

15．什么是微机的热启动和冷启动？ 275

16．什么是磁盘？它分为哪两大类型？磁盘由哪些区域组成？ 275

17．DOS支持的磁盘主要有哪些类型和规格？ 275

18．新软盘如何进行格式化？格式化时应注意什么问题？ 276

19．使用软盘应注意哪些问题？ 276

20．什么是文件？文件名的格式怎样？ 277

21．如何查看文件的大小、建立日期和时间？ 277

22．什么是字节和字？ 278

23．DOS操作系统中有哪两个文件通配符？分别表示什么含义？使用时要注意什么问题？ 278

24．DOS命令有哪两种类型？DOS命令格式如何表示？ 278

25．什么是树型目标？如何建立、删除、进入和退出子目录？ 279

26．什么是行编辑EDLIN？如何使用和操作？ 279

27．什么是程序设计语言？它分为哪几种类型？ 280

28．机器语言为什么常用二进制表示？十进制与二进制如何互相转化？ 281

29．目前常用的高级语言有哪些？各自的特点是什么？ 282

30．什么是数据库系统？它有哪些部分组成？ 282

31．DBASE程序如何启动？如何进行数据库建立、打开、关闭及命令文件执行操作？ 283

32．什么是汉字输入编码？目前国内主要采用的汉字输入编码方法有哪些？ 284

33．汉字工作方式下的屏幕格式怎样？ 284

34．什么是XENIX操作系统？ 285

35．XENIX操作系统如何启动和关闭？ 285

36．计算机用户在计算机系统上工作时，必须至少知道哪两点？ 286

37．程序设计过程一般包括哪几个阶段？ 286

38．编辑程序时，为什么一般是首先绘制程序框图？如何看程序框图？ 287

39．数据备份意义何在？一般怎样处理？ 287

40．什么是计算机死锁？出现死锁如何处理？ 288

41．计算机的故障分析常用方法有哪些？ 288

42．什么是计算机病毒？计算机病毒的危害形式主要有哪几种？如何预防计算机病毒？ 289

43．计算机网络的概念及功能是什么？ 290

44．什么是数据通信系统？它一般包括哪些部件？ 291

45．什么是UPS？UPS有什么作用？使用UPS时应注意什么？ 291

46．微机如何保养？ 292

47．操作人员有哪些职责？ 293

48．系统管理员有哪些职责？ 293

49．硬件人员有哪些职责？ 294

50．软件人员有哪些职责？ 294

第九章 金融法规处罚规定 296

1．什么是法律责任？ 296

2．违反《商业银行法》的行为，其法律责任方式有哪些？ 296

3．伪造、变造、转让、出租、出借经营许可证的行为应负什么法律责任？ 296

4．未经中国人民银行批准分立、合并的金融机构负何种法律责任？ 297

5．城市合作银行在保护存款人和客户的利益方面，有哪些法律责任？ 297

6．擅自开办投资业务、债券和境外借款业务应负哪些法律责任？ 297

7．向关系人贷款有什么要求？违法者应负哪些法律责任？ 298

8．提供假财务会计报表和拒绝中央银行稽查应负什么法律责任？ 298

9．违反存款准备金制度的行为应负哪些法律责任？ 299

10．擅自提高或降低存、贷款利率应负哪些法律责任？ 299

11．城市合作银行贷款应遵守哪些资产负债比例管理规定？对违反规定的要负哪些法律责任？ 299

12．城市合作银行在办理同业拆借业务时应遵守哪些规定？对违反规定的行为的处罚是如何规定的？ 300

13．《商业银行法》对商业银行贷款自主权有什么规定？违反规定的，直接负责的主管人员和其他直接责任人员或个人以及商业银行的工作人员要负哪些法律责任？ 300

14．我国在实施商业银行监督管理工作中必须遵循哪两个原则？违反两个原则的行为分别将负何种法律责任？ 301

15．商业银行工作人员在业务活动中必须遵守哪些行为准则？《商业银行法》对违法行为制定了哪些法律责任？ 301

16．什么是公款私存？公款私存有哪些表现形式和危害？《商业银行法》对公款私存制定了哪些法律责任？ 302

17．商业银行有哪些变更事项必须经中国人民银行批准？《商业银行法》对不按规定报批的制定了哪些法律责任？ 303

18．哪些人员不能担任商业银行的高级人员？ 303

19．《商业银行法》对商业银行不按照规定向中国人民银行报送有关文件、资料的，规定了什么法律责任？ 304

20．《商业银行法》规定了商业银行工作人员有哪些保密任务？对违法行为制定了哪些法律责任？ 304

21．商业银行及其工作人员对中国人民银行的处罚决定不服，怎么办？构成本条规定的行政争议必须符合哪些条件？ 304

22．为强化对借款人的限制，保证信贷资金安全，《贷款通则》对借款人行为规定了哪些违法责任和罚则？ 305

23．借款人实行承包、租赁经营、股份制改造、联营、合并（兼并）、与外商合资、分立或破产时，违反《贷款通则》规定致使贷款债务落空，《贷款通则》对借款人规定了哪些违约责任和罚则？对贷款人未予拒绝、反映不及时规定了哪些罚则？ 305

24．为强化对贷款人的限制，《贷款通则》对贷款人行为制定了哪些罚则？ 306

25．《贷款通则》对贷款人工作人员规定了哪些罚则？ 306

26．什么是空头支票？空头支票有什么危害？《票据法》对此有什么规定？ 307

27．《票据法》规定了哪些行为要依法追究刑事责任？ 307

28．《票据法》规定了哪些行为要承担行政法律责任？ 308

29．《中华人民共和国担保法》规定了哪些情形不承担民事责任？ 308

30．《中华人民共和国担保法》对保证期间债权、债务转让及协议变更主合同的保证责任有何规定？ 308

31．《全国人民代表大会常务委员会关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》对信用证诈骗作了哪些规定？ 309

32．《全国人民代表大会常务委员会关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》对以非法占用为目的，使用诈骗方法非法集资的制定了哪些法律责任？ 309

后记 311