电算化会计 第3版PDF电子书下载

第一部分 知识篇 3

第1章 电算化与财务软件 3

1.1 电算化会计概述 3

1.1.1 电算化会计的由来 3

1.1.2 电算化会计的发展历程 5

1.1.3 电算化会计的特点与作用 7

1.1.4 电算化会计的发展趋势 9

1.2 会计信息系统 10

1.2.1 会计信息系统的一般概念 10

1.2.2 会计信息系统的构成 11

1.2.3 电算化会计信息系统的特征 12

1.3 会计信息化 13

1.3.1 会计信息化的概念与内容 14

1.3.2 会计信息化的特征 15

1.4 财务软件 16

1.4.1 财务软件及其分类 16

1.4.2 财务软件的功能结构 18

1.4.3 商品化财务软件的发展 21

1.5 本章小结 24

1.6 练习与实训 24

第2章 电算化会计的组织与实施 28

2.1 电算化会计工作的规划 28

2.2 电算化会计系统的建立 30

2.2.1 计算机硬件配置 30

2.2.2 电算化软件配置 31

2.2.3 会计人员配置 33

2.2.4 会计制度规范的确立 34

2.3 电算化会计的日常管理 35

2.3.1 电算化会计日常管理制度的建立 35

2.3.2 电算化会计日常管理的实施 37

2.4 电算化会计系统的安全管理 38

2.4.1 日常安全管理的内容与措施 38

2.4.2 计算机病毒及其防范 41

2.5 本章小结 41

2.6 练习与实训 42

第二部分 应用篇 47

第3章 系统初始化 47

3.1 账套设置 47

3.1.1 账套的建立 47

3.1.2 用户及权限分配 50

3.2 系统环境参数设置 51

3.2.1 凭证参数设置 52

3.2.2 其他参数设置 54

3.3 系统运行要素设置 55

3.3.1 部门分类与设置 56

3.3.2 职员分类与设置 57

3.3.3 客户（供应商）分类与设置 58

3.3.4 存货分类与设置 59

3.3.5 通用项目及其设置 60

3.4 会计科目表的建立 61

3.4.1 会计科目编码原则 61

3.4.2 会计科目设置与录入 62

3.4.3 辅助核算科目属性设置 64

3.5 期初数据处理 65

3.5.1 期初余额整理与录入 65

3.5.2 辅助核算期初数据录入 66

3.5.3 试算平衡 67

3.6 本章小结 67

3.7 练习与实训 68

第4章 账务处理 72

4.1 账务处理系统概述 72

4.1.1 账务处理流程 72

4.1.2 账务处理系统的主要功能 75

4.2 记账凭证处理 76

4.2.1 记账凭证录入 76

4.2.2 凭证查询与修改 79

4.2.3 凭证审核与签字 81

4.2.4 凭证过账 82

4.3 账务输出 84

4.3.1 基本会计账簿查询与输出 84

4.3.2 多栏账设置与输出 86

4.3.3 账证联查 86

4.4 期末结转与结账 87

4.4.1 期末结转业务 87

4.4.2 期末对账与结账 87

4.5 账套数据维护 89

4.5.1 数据备份 89

4.5.2 数据恢复 90

4.6 本章小结 91

4.7 练习与实训 91

第5章 辅助核算与管理 94

5.1 辅助核算概述 94

5.1.1 辅助核算的概念与类型 94

5.1.2 辅助核算的应用优势 95

5.2 往来核算与管理 95

5.2.1 往来核算科目设置 96

5.2.2 往来业务数据录入 98

5.2.3 往来销账与输出 98

5.3 部门（个人）核算与管理 100

5.3.1 部门业务核算 100

5.3.2 职员个人业务核算 102

5.4 通用项目核算与管理 103

5.4.1 通用项目设置 103

5.4.2 项目数据录入与输出 105

5.5 出纳业务与银行对账 105

5.5.1 出纳账务处理 105

5.5.2 银行对账 106

5.6 自动转账 109

5.6.1 自动转账原理 109

5.6.2 自动转账凭证的设置 110

5.6.3 自动转账凭证的生成 113

5.7 本章小结 114

5.8 练习与实训 115

第6章 工资薪酬核算与管理 118

6.1 工资薪酬管理系统概述 118

6.2 资薪酬管理系统初始设置 119

6.2.1 工资项目定义 120

6.2.2 工资计算方法设置 121

6.2.3 工资系统相关要素设置 124

6.3 工资数据处理 125

6.3.1 工资数据编辑 125

6.3.2 工资数据计算与查询 126

6.3.3 工资结转凭证处理 127

6.3.4 工资报表输出 129

6.4 工资系统数据维护 130

6.5 本章小结 131

6.6 练习与实训 131

第7章 固定资产核算与管理 134

7.1 固定资产管理系统概述 134

7.2 固定资产系统初始设置 135

7.2.1 固定资产核算账套设置 135

7.2.2 固定资产卡片结构定义 136

7.2.3 初始卡片录入 138

7.3 固定资产变动资料处理 139

7.3.1 变动资料录入 139

7.3.2 变动资料审核与制单 140

7.4 固定资产折旧 141

7.4.1 折旧方法设置 141

7.4.2 折旧计提与凭证传递 141

7.5 账表输出与系统维护 142

7.5.1 固定资产账表输出 142

7.5.2 固定资产系统维护 143

7.6 本章小结 143

7.7 练习与实训 144

第8章 会计报表处理 147

8.1 会计报表处理系统概述 147

8.2 报表制作 149

8.2.1 报表整体格式设计 149

8.2.2 报表单元格式设置 151

8.3 报表公式处理 152

8.3.1 报表取数公式的设置 152

8.3.2 报表审核公式的设置 157

8.3.3 辅助函数及报表模板应用 158

8.4 报表编制与维护 159

8.4.1 报表编制与输出 159

8.4.2 报表系统维护 161

8.5 本章小结 162

8.6 练习与实训 163

第三部分 实践篇 169

第9章 用友软件应用实践（上） 169

9.1 实训一：新建账套与用户设置 169

9.1.1 新建账套 169

9.1.2 用户及权限设置 173

9.2 实训二：系统运行要素与环境参数设置 175

9.2.1 系统运行要素设置 175

9.2.2 系统环境参数设置 178

9.3 实训三：会计科目设置与期初余额录入 182

9.3.1 会计科目设置 182

9.3.2 期初数据录入 183

9.3.3 账套数据备份与恢复 184

9.4 实训四：辅助核算项目设置与数据录入 185

9.4.1 辅助核算项目的设置 185

9.4.2 辅助核算项目期初数据录入 187

9.5 实训五：基本会计业务处理 188

9.5.1 记账凭证录人 188

9.5.2 记账凭证查询 190

9.5.3 记账凭证审核与签字 191

9.5.4 凭证记账 194

9.5.5 账簿输出与账证联查 195

9.5.6 设置与输出多栏账 198

9.6 实训六：往来业务管理与银行对账 199

9.6.1 往来业务处理与核销 199

9.6.2 部门辅助业务处理 203

9.6.3 银行对账 204

9.6.4 通用项目数据处理 206

第10章 用友软件应用实践（下） 208

10.1 实训七：工资项目设置与数据处理 208

10.1.1 工资管理系统初始设置 208

10.1.2 工资变动数据处理 211

10.1.3 工资分摊 213

10.1.4 报表输出与期末处理 216

10.2 实训八：固定资产设置与数据处理 217

10.2.1 初始设置与卡片录入 217

10.2.2 固定资产变动数据处理 221

10.2.3 固定资产折旧 222

10.2.4 账表输出与期末处理 223

10.3 实训九：自动转账与期末业务 224

10.3.1 自动转账凭证的设置 224

10.3.2 自动转账凭证的生成 227

10.3.3 对账与结账 233

10.4 实训十：会计报表的设置与输出 235

10.4.1 资产负债表制作 235

10.4.2 资产负债表公式设置 238

10.4.3 利润表制作与公式设置 241

10.4.4 会计报表生成与输出 244

第11章 金蝶软件应用实践 248

11.1 实训一：新建账套与用户设置 248

11.1.1 新建账套 248

11.1.2 用户及权限设置 251

11.2 实训二：系统运行要素与环境参数设置 253

11.2.1 系统运行要素设置 253

11.2.2 系统环境参数设置 255

11.3 实训三：会计科目设置与期初余额录入 256

11.3.1 会计科目设置 256

11.3.2 期初余额录入 257

11.3.3 账套数据备份与恢复 258

11.4 实训四：辅助核算项目设置与数据录入 259

11.4.1 辅助核算项目的设置 259

11.4.2 辅助核算期初数据录入 260

11.4.3 账套启用 262

11.5 实训五：基本会计业务录入与后续处理 263

11.5.1 记账凭证录入 263

11.5.2 记账凭证后续处理 264

11.5.3 账簿查询输出 266

11.6 实训六：往来辅助核算与银行对账 269

11.6.1 往来业务录入与核销 269

11.6.2 银行对账 271

11.7 实训七：工资薪酬管理与核算 274

11.7.1 工资项目期初设置 274

11.7.2 工资数据处理 276

11.8 实训八：固定资产管理与核算 277

11.8.1 固定资产数据录入 277

11.8.2 折旧与报表输出 282

11.9 实训九：自动转账与期末结账 283

11.9.1 自动转账凭证设置与生成 283

11.9.2 期末调汇与损益结转 284

11.9.3 出纳轧账与期末结账 285

11.10 实训十：会计报表的编制 286

11.10.1 资产负债表的设置与输出 286

11.10.2 利润表的设置与输出 288

第四部分 案例篇 291

第12章 吴兴纺织机械有限公司账套资料 291

第13章 太湖园艺用品制造厂账套资料 303

参考文献 315