资本的逻辑 企业规范、融资及IPO整体解决方案PDF电子书下载

上篇 认识论：全面认识资本市场 2

第一章 资本化是解决融资难融资贵问题的根本出路 2

第一节 资本化为创业者提前兑现财富 2

第二节 资本化国际视野和可行性 6

第二章 多层次资本市场是资本化主战场 13

第一节 资本化“桥头堡”：主板、中小板、创业板 13

第二节 资本化“土壤”及“苗圃”：新三板 19

第三节 资本化有生力量：中证机构间报价系统及地方股权交易中心 22

第四节IPO基本流程、成本及审核理念 29

第三章 债券市场是资本化的重要力量 36

第一节 债券市场体系 36

第二节 债券市场发展情况 39

第三节 信用债助推中小企业资本化 42

第四章 股权投资基金是资本化的源泉 48

第一节 揭开私募股权投资基金的面纱 48

第二节 政府投资基金的运作模式及政策环境 56

下篇 方法论：按照IPO标准对接资本市场 73

第五章 主体资格 73

第一节 股东 73

第二节 出资 78

第三节 股改 81

第四节 实际控制人 92

第五节 股份转让 96

第六章 规范运行 105

第一节 规范运行的基本情况 105

第二节 内部控制 121

第七章 独立性 138

第一节 一完整四独立 138

第二节 同业竞争 146

第三节 关联交易 154

第八章 持续盈利能力 163

第一节、案例解析 163

第二节、法律法规 165

第三节、持续盈利能力重要性 166

第四节、影响持续盈利能力第一类情形：五大依赖 166

第五节、影响持续盈利能力第二类情形：内部经营条件发生重大变化 173

第六节、影响持续盈利能力第三类情形：外部经营条件发生重大变化 175

第七节、拟IPO企业应着重关注的问题 178

第九章 财务与会计 179

第一节 财务与会计的基本情况 179

第二节 财务真实 188

第三节 发审委重点关注的财务指标 190

第十章 其他规范情形 199

第一节 商业模式 199

第二节 股权激励 210

第三节 募资运用 217

第十一章 典型行业规范及审核要点 223

第一节 农业企业规范及审核要点 223

第二节 医药企业规范及审核要点 230

第三节 软件及网游企业规范及审核要点 238

第四节 军工企业规范及审核要点 245

第五节 教育企业规范及审核要点 249

第六节 风景名胜区规范及审核要点 251

第十二章 有效对接投资机构 259

第一节 商业计划书 259

第二节 尽职调查 263

第三节 企业估值 286

第四节 对赌协议 288