证券公司现场检查及内部控制测试与评价PDF电子书下载

第一章 证券公司概述 1

第一节 证券公司的主要业务 1

第二节 证券公司组织结构及各部门主要职责 6

第三节 证券公司监管 10

第二章 证券公司现场检查概述 15

第一节 证券公司现场检查的发展阶段 15

第二节 证券公司现场检查的目的和内容 21

第三节 证券公司现场检查程序 23

第四节 证券公司现场检查手段和方法 27

第三章 证券公司内部控制测试与评价 35

第一节 内部控制概述 35

第二节 证券公司内部控制评价对象、程序、方法 46

第三节 证券公司内部控制测试与评价 53

第四章 证券公司经纪业务现场检查及内部控制测试与评价 74

第一节 证券经纪业务概述 74

第二节 证券公司经纪业务监管 92

第三节 证券公司经纪业务内部控制测试与评价 106

第四节 证券公司经纪业务现场检查 120

第五章 证券公司债券及债券回购业务现场检查及内部控制测试与评价 144

第一节 证券公司债券及债券回购业务概述 144

第二节 证券公司债券及债券回购业务监管 161

第三节 证券公司债券及债券回购业务内部控制测试与评价 169

第四节 证券公司债券及债券回购业务现场检查 179

第六章 证券公司自营业务现场检查及内部控制测试与评价 193

第一节 证券公司自营业务概述 193

第二节 证券公司证券自营业务监管 200

第三节 证券公司自营业务内部控制测试与评价 208

第四节 证券公司证券自营业务现场检查 223

第七章 证券公司融资融券业务现场检查及内部控制测试与评价 233

第一节 证券公司融资融券业务概述 233

第二节 证券公司融资融券业务监管 248

第三节 证券公司融资融券业务内部控制测试与评价 257

第四节 证券公司融资融券业务现场检查 270

第八章 证券公司客户资产管理业务现场检查及内部控制测试与评价 278

第一节 客户资产管理业务概述 278

第二节 证券公司客户资产管理业务监管 286

第三节 证券公司客户资产管理业务内部控制测试与评价 299

第四节 证券公司客户资产管理业务现场检查 313

第九章 证券公司投资银行业务现场检查及内部控制测试与评价 327

第一节 证券公司投资银行业务概述 327

第二节 证券公司投资银行业务监管 339

第三节 证券公司投资银行业务内部控制测试与评价 356

第四节 证券公司投资银行业务现场检查 373

参考书目 390

后记 392