银行业金融机构内部控制PDF电子书下载
- 电子书积分:12 积分如何计算积分?
- 作 者:宋良荣编著;上海银院组编
- 出 版 社:上海:立信会计出版社
- 出版年份:2010
- ISBN:9787542926678
- 页数:318 页
第1章 导论 1
1.1 内部控制的产生与发展 2
1.2 内部控制的目标与经济价值 33
1.3 内部控制的缺陷与局限性 45
本章小结 49
案例远东银行基于价值导向的全面预算控制试点方案 50
第2章 内部控制要素 56
2.1 内部控制系统及其构成要素 57
2.2 内部控制环境 62
2.3 风险识别与评估 78
2.4 内部控制措施 108
2.5 信息交流与反馈 122
2.6 监督评价与纠正 124
本章小结 125
案例 基于COSO的山西票号内部控制系统 126
第3章 内部控制指标体系的设计 131
3.1 内部控制指标体系设计的依据 132
3.2 设计内部控制指标体系依赖的管理工具 138
3.3 基于EVA的业绩考评控制指标 151
3.4 基于BSC的内部控制指标体系 166
本章小结 182
案例 小小出纳员盗空信用社金库 182
第4章 流程内部控制的设计 185
4.1 内部控制设计的基本步骤 186
4.2 建设高效内部控制系统的基础:流程银行 187
4.3 业务流程内部控制设计 204
4.4 管理流程内部控制设计 220
本章小结 224
案例 银行内部计算机犯罪 224
第5章 内部控制评价 227
5.1 内部控制评价概述 228
5.2 内部控制评价的对象与内容 235
5.3 内部控制缺陷的认定 241
5.4 内部控制的评价程序 249
5.5 内部控制评价报告 257
本章小结 263
案例 某银行2009年度内部控制自我评价报告 263
第6章 内部控制审计 273
6.1 内部控制审计概述 274
6.2 计划审计工作 279
6.3 实施审计工作 284
6.4 控制缺陷的评价 300
6.5 完成审计工作与出具审计报告 302
本章小结 314
案例 一位金库案主犯写下的12条金库管控“审计”建议 315
参考文献 317
- 《全国高等中医药行业“十三五”创新教材 中医药学概论》翟华强 2019
- 《高含硫气藏开发腐蚀控制技术与实践》唐永帆,张强 2018
- 《钢铁行业污染特征与全过程控制技术研究》周长波等 2019
- 《生活垃圾焚烧飞灰中典型污染物控制技术》朱芬芬等编著 2019
- 《新媒体行业写作与推广108招 打造专业内容,成就企业品牌》陈志红 2019
- 《钢铁烧结烟气多污染物过程控制原理与新技术》甘敏,范晓慧著 2019
- 《真菌毒素控制集成解决方案 第二届MycoKey国际真菌毒素大会论文集》冯洁 2018
- 《金融思维》李国平著 2020
- 《内部行政程序研究》罗许生 2019
- 《中国人民大学研究报告系列 中国水处理行业可持续发展战略研究报告 膜工业卷 3》(中国)郑祥,魏源送,王志伟 2019
- 《市政工程基础》杨岚编著 2009
- 《家畜百宝 猪、牛、羊、鸡的综合利用》山西省商业厅组织技术处编著 1959
- 《《道德经》200句》崇贤书院编著 2018
- 《东方杂志 第110册 第25卷 第一至四号 1928年1月-1928年2月》上海书店出版社编 2012
- 《高级英语阅读与听说教程》刘秀梅编著 2019
- 《计算机网络与通信基础》谢雨飞,田启川编著 2019
- 《看图自学吉他弹唱教程》陈飞编著 2019
- 《法语词汇认知联想记忆法》刘莲编著 2020
- 《培智学校义务教育实验教科书教师教学用书 生活适应 二年级 上》人民教育出版社,课程教材研究所,特殊教育课程教材研究中心编著 2019
- 《国家社科基金项目申报规范 技巧与案例 第3版 2020》文传浩,夏宇编著 2019