内部控制PDF电子书下载
- 电子书积分:11 积分如何计算积分?
- 作 者:方红星,池国华主编
- 出 版 社:沈阳:东北财经大学出版社
- 出版年份:2011
- ISBN:9787565403385
- 页数:256 页
第一章 总论 1
第一节 内部控制的历史演进 2
第二节 内部控制的现实意义 9
第三节 我国内部控制法规的发展 12
第四节 我国企业内部控制规范的框架体系 16
第二章 内部控制的基本理论 19
第一节 内部控制的定义 20
第二节 内部控制的目标 23
第三节 内部控制的原则 26
第四节 内部控制的要素 30
第五节 内部控制的局限性 34
第三章 内部环境 38
第一节 内部环境概述 39
第二节 组织架构 40
第三节 发展战略 48
第四节 人力资源 54
第五节 社会责任 57
第六节 企业文化 61
第四章 风险评估 64
第一节 目标设定 65
第二节 风险识别 72
第三节 风险分析 81
第四节 风险应对 88
第五章 控制活动 96
第一节 不相容职务分离控制 97
第二节 授权审批控制 98
第三节 会计系统控制 101
第四节 财产保护控制 103
第五节 预算控制 104
第六节 运营分析控制 110
第七节 绩效考评控制 112
第八节 合同控制 117
第六章 信息与沟通 121
第一节 内部信息传递 121
第二节 信息系统 129
第三节 沟通 146
第七章 业务活动控制 151
第一节资金活动控制 151
第二节 采购业务控制 158
第三节 资产管理控制 163
第四节 销售业务控制 170
第五节 研究与开发控制 174
第六节 工程项目控制 178
第七节 担保业务控制 184
第八节 业务外包控制 188
第九节 财务报告控制 191
第八章 内部监督 197
第一节 内部监督的机构及职责 198
第二节 内部监督的程序 204
第三节 内部监督的方法 205
第九章 内部控制评价 211
第一节 内部控制评价概述 212
第二节 内部控制评价的组织与实施 217
第三节 内部控制缺陷的认定 221
第四节 内部控制评价工作底稿与报告 227
第十章 内部控制审计 233
第一节 审计范围与审计目标 233
第二节 计划审计工作 239
第三节 实施审计工作 243
第四节 评价控制缺陷 247
第五节 完成审计工作 248
第六节 出具审计报告 249
主要参考文献 256
- 《高含硫气藏开发腐蚀控制技术与实践》唐永帆,张强 2018
- 《钢铁行业污染特征与全过程控制技术研究》周长波等 2019
- 《生活垃圾焚烧飞灰中典型污染物控制技术》朱芬芬等编著 2019
- 《钢铁烧结烟气多污染物过程控制原理与新技术》甘敏,范晓慧著 2019
- 《真菌毒素控制集成解决方案 第二届MycoKey国际真菌毒素大会论文集》冯洁 2018
- 《内部行政程序研究》罗许生 2019
- 《医疗机构内新型冠状病毒感染预防与控制相关流程》河南省卫生健康委员会编写 2020
- 《工业过程控制及安全技术》王华忠编著 2019
- 《舰艇武器控制中的随机过程应用基础》卢发兴 2019
- 《有源配电网无功补偿与电压控制》(中国)林志超,张勇军,刘轩 2019
- 《大学计算机实验指导及习题解答》曹成志,宋长龙 2019
- 《东北民歌文化研究及艺术探析》(中国)杨清波 2019
- 《大学生心理健康与人生发展》王琳责任编辑;(中国)肖宇 2019
- 《大学英语四级考试全真试题 标准模拟 四级》汪开虎主编 2012
- 《大学英语教学的跨文化交际视角研究与创新发展》许丽云,刘枫,尚利明著 2020
- 《中国地方艺文荟萃 华北东北卷 第1辑 3》《中国地方艺文荟萃》编委会编 2018
- 《中国地方艺文荟萃 华北东北卷 第1辑 1》《中国地方艺文荟萃》编委会编 2018
- 《复旦大学新闻学院教授学术丛书 新闻实务随想录》刘海贵 2019
- 《大学英语综合教程 1》王佃春,骆敏主编 2015
- 《唐代营州与东北边疆经略》宋卿著 2019