现代商业银行管理、操作和业务PDF电子书下载

第一篇 绪论 1

A 商业银行的起源与发展 3

一、商业银行的起源 3

二、商业银行的发展 4

三、商业银行发展的新趋势 6

B 商业银行的特点与作用 9

一、商业银行的特点 9

二、商业银行的作用 10

一、商业银行的制度 13

C 商业银行的制度和组织 13

二、商业银行的组织 15

D 商业银行的经营方针 21

一、盈利性 21

二、安全性 23

三、流动性 24

四、盈利性、安全性和流动性的协调统一 25

E 商业银行的管理理论 27

一、资产管理理论 27

二、负债管理理论 29

三、资产负债联合管理理论 31

四、资产负债表外管理理论 32

第二篇 商业银行的管理 35

第一章 资本管理 37

第一节 商业银行的资本构成 38

一、优先股 38

二、普通股 40

三、资本盈余 42

四、留存盈余 42

五、长期资本性票据和资本性债券 43

六、资本准备金 45

七、损失准备金 45

第二节 资本的充足性 46

一、资本充足性的意义 46

二、资本充足性的衡量 48

三、资本充足性与资产增长的关系 52

第三节 资本筹集 54

一、影响资本需要量的因素 54

二、资本的内部筹集 55

三、资本的外部筹集 57

第四节 关于《巴塞尔协议》 59

一、资本的定义 60

二、表内的资产风险权数 63

三、表外项目的信用转换及风险加权 65

四、计算公式和比率要求 68

五、针对《巴塞尔协议》的资本决策 69

第二章 财务管理 71

第一节 财务管理概论 71

一、财务管理的作用 71

二、财务管理的步骤 72

三、财务管理的内容 75

第二节 收入与利润管理 77

一、增加收入的途径 77

二、增加收入的策略 79

三、利率的缺口管理 80

第三节 财务报表 84

一、资产负债表 84

二、损益表 88

一、盈利能力比率 90

第四节 财务分析 90

二、营业支出的比率 92

三、流动性比率 93

四、风险比率 95

第三章 成本管理 97

第一节 商业银行的成本构成 97

一、存款利息支出 97

二、借款利息支出 99

三、银行职员工资 99

五、与固定资产有关的支出 100

四、经营管理费用 100

六、营业性损失 101

七、非营业性支出 102

八、商业银行的机会成本 103

九、商业银行的社会成本 103

第二节 成本计划与成本控制 104

一、成本计划 104

二、成本控制 106

一、平均成本核算 111

第三节 成本核算 111

二、分部成本核算 113

三、分类成本核算 114

第四节 成本分析方法 116

一、对比分析法 116

二、比率分析法 117

三、因素分析法 117

第五节 价值工程 118

一、价值工程的提出 118

二、价值工程的动力机制 119

三、价值工程的运行 120

第四章 人力资源管理 122

第一节 银行人力资源的规划 122

一、人力资源规划的目标 123

二、人力资源规划的分类和主要依据 123

三、人才资源规划的具体方案 125

第二节 雇员的招聘 126

一、银行招聘的程序 126

二、具体的招聘办法 128

三、面试和录用 132

四、临时工的招聘 136

第三节 现有职员的配置和培训 137

一、现有职员的配置 137

二、现有职员的培训 139

三、现有职员的辞职、辞退和处罚 143

第四节 银行职员的报酬和补助 146

一、我国目前银行职员报酬和补助的现状 146

二、报酬和补助的改革 147

第五章 分行管理 151

第一节 分行的设置 151

一、设置分行须考虑的因素 151

二、分行设置的决策程序 153

三、分行设点模型 157

第二节 分行的业务管理 159

一、分行的业绩评价 159

二、分行的控制 162

三、分行的重组 164

一、分行的合并与关闭 166

第三节 分行的合并与关闭 166

二、分行关闭的宣布 168

第三篇 商业银行的操作 171

第六章 金融产品的开发与定价 173

第一节 商业银行的产品开发 173

一、产品开发的目标 174

二、产品开发的程序 175

三、产品的生命周期 177

一、商业银行产品的价格与竞争 179

第二节 商业银行的产品定价 179

二、定价原则 180

三、定价方法 183

第三节 商业银行的产品品质 186

一、产品品质不佳的原因 186

二、产品品质的内容 188

三、提高产品品质的途径 189

第七章 市场营销 191

第一节 商业银行与市场营销 192

一、市场营销与银行市场营销 192

二、银行市场营销观念的演进 194

第二节 客户关系 196

一、客户的重要性 196

二、改善与老客户的关系 197

三、争取新客户的策略 198

四、出纳窗口的排队问题 201

第三节 广告策略 203

一、银行广告政策的衍变 203

二、形象广告与产品广告 204

三、广告规划 206

四、竞争性广告 209

第四节 公共宣传 210

一、公共宣传的涵义 210

二、与新闻媒介打交道 211

三、新闻材料的准备 213

四、银行年度报告的编制 215

第八章 电子服务 218

第一节 自动柜员机（ATM） 219

一、自动柜员机的沿革 219

二、自动柜员机的日常管理 221

三、自动柜员机安置地点的选择 222

四、自动柜员机的保安考虑 223

第二节 销售点终端（POS） 224

一、销售点终端的沿革和运作 224

二、如何防止销售点终端系统失败 226

第三节 批发业务电子化 229

一、现金管理系统 229

二、增值网 230

三、电子数据交换 230

一、电子资金转帐系统 231

第四节 银行同业清算转帐电子化 231

二、英美的电子资金转帐系统 232

三、全球电子资金转帐系统 234

第九章 兼并与收购 236

第一节 为什么要兼并与收购 237

一、银行成长的两条途径 237

二、兼并与收购的两类动机 238

第二节 兼并与收购的比较 244

一、兼并和收购的定义 244

二、兼并和收购会计处理的比较 246

一、兼并工作小组 248

第三节 银行兼并 248

二、与兼并相关的各方利益的调整 249

三、电子数据处理的统一 254

第四节 收购与反收购 256

一、对猎物银行的估值与出价 256

二、收购的操作 258

三、反收购 259

一、预防步骤 266

第十章 金融犯罪防范和反欺诈 266

第一节 银行内部金融犯罪的防范 266

二、参考问卷：美国银行家协会的建议 269

第二节 传统欺诈问题的处理 272

一、假冒证券 272

二、空头支票 275

三、洗钱 277

第三节 信用卡与电子金融犯罪 280

一、信用卡 280

二、国外信用卡欺诈与反欺诈 281

三、国内信用卡业务的风险控制 283

第四篇 商业银行的业务 287

第十一章 负债业务 289

第一节 传统存款业务 290

一、活期存款 290

二、定期存款 291

三、储蓄存款 293

一、NOW帐户和超级NOW帐户 294

第二节 创新存款产品 294

二、货币市场存款帐户 295

三、可转让大额定期存单 296

四、其他创新存款产品 298

第三节 非存款负债业务 301

一、同业借款 301

二、中央银行融资 302

三、回购协议 303

四、境外借款 304

一、存款市场开拓 305

第四节 负债管理 305

二、负债成本分析 309

三、负债风险分析与防范 311

第十二章 贷款业务 315

第一节 贷款种类及其划分 315

一、贷款期限 315

二、贷款规模 317

三、贷款保障 318

五、利率决定方式 320

四、贷款的偿还方式 320

第二节 贷款政策 321

一、影响贷款政策的因素 322

二、贷款政策的主要内容 323

三、保证贷款政策的时效性 325

第三节 贷款业务经营 326

一、贷款申请 326

二、信用分析 327

三、贷款审查 327

四、贷款谈判和发放 328

五、贷后管理 329

六、还本付息 330

第四节 信用分析 331

一、信用分析的资料来源 331

二、五W、五C和五P原则 333

三、一个简便的信用分析 337

四、消费者贷款的信用分析 340

第五节 财务分析 343

一、财务报表的项目分析 343

二、财务报表的比率分析 351

一、贷款价格的构成 356

第六节 贷款定价 356

二、贷款的基准利率定价 358

三、贷款的成本综合定价 361

第十三章 证券投资业务 365

第一节 证券投资的意义和选择 365

一、商业银行证券投资的重要性 365

二、商业银行证券投资的选择 367

第二节 证券投资的收益和风险 374

一、证券投资的收益 375

二、证券投资的风险 378

三、收益与风险的关系 381

一、传统证券组合投资方法的步骤 382

第三节 传统证券组合投资方法 382

二、简便的证券组合投资法 385

第四节 现代证券组合投资方法 387

一、现代资产组合投资理论的原理 387

二、有效证券组合的选择 389

三、CAPM模型与APT模型 391

四、现代证券组合投资方法的步骤 393

五、现代证券组合投资方法的缺陷 394

一、收益与风险分析 395

第五节 证券组合投资的分析 395

二、基本分析 397

三、技术分析法 398

第十四章 表外业务 400

第一节 表外业务概论 401

一、表外业务的涵义 401

二、表外业务的发展 402

三、表外业务的分类 404

一、保函的概念 406

第二节 担保 406

二、保函的类型 407

三、保函的风险控制 409

四、保函与备用信用证的比较 411

第三节 票据发行便利 412

一、票据发行便利的概念 412

二、票据发行便利的衍化 414

三、票据发行便利的计价 415

四、银行对票据发行便利的风险管理 416

一、互换的概念与演变 419

第四节 互换业务 419

二、货币互换 421

三、利率互换 423

四、银行的参与和风险管理 425

第五节 其他创新表外业务 428

一、期权 428

二、远期利率协议 433

第十五章 国际业务 435

一、汇付 436

第一节 国际贸易结算 436

二、托收 437

三、信用证 440

四、保理 443

第二节 国际贸易融资 445

一、卖方信贷 445

二、买方信贷 447

三、混合信贷 450

四、票据包买 452

一、汇率 454

第三节 外汇买卖 454

二、外汇买卖的方式 457

三、外汇买卖的策略 461

第四节 国际贷款 463

一、国际贷款的种类和特点 463

二、国际贷款的风险 464

三、国际贷款的一般程序 466

四、国际银团贷款 470

附录：《中华人民共和国商业银行法》 476