国际保理 金融创新及法律实务 financial innovation and legal practicePDF电子书下载

第一章　国际保理业务概述 1

1.1　保理的概念 1

1.2　保理业务的起源与发展 4

1.2.1　现代保理的起源 4

1.2.2　保理业务的发展与现状 4

1.3　保理与相关业务的区别与联系 11

1.3.1　国际保理与福费廷的联系与区别 12

1.3.2　国际保理与出口信用保险的联系与区别 14

1.3.3　国际保理与资产证券化的联系与区别 17

1.4.1　关于保理性质的几种观点 19

1.4　保理的法律性质 19

1.4.2　保理的法律性质——债权让与 22

第二章　国际保理的综合法律环境 26

2.1　国际统一私法协会《国际保理公约》 26

2.1.1　国际统一私法协会简介 26

2.1.2　《国际保理公约》简介 28

2.2　国际保理商联合会《国际保理通则》 29

2.2.1　国际保理商联合会简介 29

2.2.2　《国际保理通则》简介 31

2.3　联合国贸易法委员会《国际贸易中应收款转让公约》 35

2.3.1　联合国贸易法委员会简介 35

2.3.2　《国际贸易中应收款转让公约》简介 36

2.4　我国与保理有关的法律规范 41

第三章　国际保理业务运行模式和种类 43

3.1　保理业务的运行模式及各自利弊 43

3.1.1　双保理（two-factor system）模式及其利弊 43

3.1.2　单保理（single-factor system）模式及其利弊 47

3.1.3　直接进口保理（direct import factoring system）模式及其利弊 49

3.1.4　直接出口保理（direct export factoring system）模式及其利弊 49

3.1.5　背对背保理（back-to-back factoring system）模式及其利弊 50

3.2　保理业务的种类 51

3.2.1　公开型保理和隐蔽型保理 52

3.2.2　有追索权保理和无追索权保理 53

3.2.3　到期保理和融资保理 54

3.2.4　完全保理和部分保理 55

3.2.5　直接保理和间接保理 55

3.2.6　批量保理和逐笔保理 56

3.2.7　国际保理与国内保理 56

3.2.8　综合保理及商业发票贴现 56

第四章　国际保理业务各当事人之间的法律关系 58

4.1　供应商与债务人之间的法律关系 58

4.1.1　贸易合同无禁止债权让与的约定 58

4.1.2　应收账款债权及贸易结算方式必须适合办理保理 59

4.1.3　供应商将应收账款债权转让通知债务人的义务 60

4.1.4　债务人向保理商付款的义务 61

4.2　供应商与出口保理商之间的法律关系 61

4.2.1　出口保理业务协议 61

4.2.2　供应商的主要权利和义务 64

4.2.3　出口保理商的主要权利义务 68

4.3　出口保理商与进口保理商间的法律关系 70

4.3.1　相互保理协议 70

4.3.2　出口保理商的权利义务 71

4.3.3　进口保理商的权利义务 72

4.3.4　进出口保理商在争议处理中的职责 74

4.4　进口保理商与债务人之间的法律关系 76

4.4.1　进口保理商的权利和义务 77

4.4.2　债务人的权利和义务 78

第五章　国际保理业务中应收账款债权转让的法律问题 81

5.1　对将来发生应收账款债权的转让是否有效 81

5.2　对限制转让的应收账款债权办理保理的后果 85

5.3　债权转让的通知 90

5.3.1　隐蔽型保理中因通知所产生的问题 90

5.3.2　债权让与通知的主体 92

5.3.3　后继转让的通知 93

5.4.1　保理商与出口商前手之间的权利冲突 94

5.4　应收账款债权转让引起的权利冲突 94

5.4.2　进口保理商与其他受让人之间的权利冲突 95

5.4.3　已办理保理应收账款债权又被出质给第三方的情况下发生的保理商与质权人的权利冲突 96

5.4.4　保理商与承运人的权利冲突 97

5.5　应收账款债权担保融资及转让／质押登记 98

5.5.1　应收账款担保融资可否纳入保理范围 98

5.5.2　应收账款担保融资的国外立法状况及对我国的借鉴意义 100

5.5.3　建立应收账款转让及质押登记制度的可行性及必要性 102

6.1　出口保理商的法律风险及防范 108

6.1.1　关于FCI规则的适用 108

第六章　国际保理业务中的主要法律风险及防范 108

6.1.2　承购债权合法性风险及防范 109

6.1.3　出口商履约瑕疵所引发问题的应对 109

6.1.4　贸易合同限制转让的问题的解决 110

6.1.5　转让形式的问题 111

6.1.6　关于信用风险、争议的界定 117

6.1.7　“贷项清单”处理不当产生的问题 118

6.1.8　保理信用额度的核准及变更 119

6.1.9　反转让的问题 126

6.1.10　应收账款的付款期限 128

6.1.11　适用法律与纠纷解决 129

6.2.1　债务人信用风险 130

6.2　进口保理商的法律风险及防范 130

6.2.2　转让通知形式 131

6.2.3　债务人间接付款 135

6.2.4　隐蔽型保理中的问题 136

6.2.5　商务合同中的适用法律及纠纷解决条款对进口保理商催收的影响 137

6.2.6　虚假争议的处理 138

6.2.7　担保付款后对进口商利罚息追收 139

6.3　供应商承担的法律风险与防范 139

6.3.1　保理商的信用风险 139

6.3.2　信用额度取消或缩减的风险 140

6.3.3　款项被索回与反转让的风险 140

6.4.2　接到转让通知后抵销权遭限 141

6.4.3　付款后发现履约瑕疵 141

6.4　债务人承担的法律风险与防范 141

6.4.1　重复付款的风险 141

第七章　国际保理案例分析 143

7.1　案例1：国际保理发生“争议”后仲裁裁决的效力 143

7.2　案例2：进口保理商不当评价进口商后身陷被动 145

7.3　案例3：账款已逾期超过180天提出争议进口保理商如何处理 146

7.4　案例4：中国保理第一案——云南省纺织品进出口公司诉中国银行北京分行、中国银行云南省分行保理合同纠纷案 150

7.5　案例5：进口商提出贸易纠纷后出口保理商的应对 161

7.6　案例6：债务人提出争议后破产出口保理商能否要求进口保理商立即担保付款 163

7.7　案例7：对出口保理商提交单据义务和实质违反规则的理解 165

第八章　GRIF典型问答评析 173

8.1　非赊销方式的付款方式不纳入保理范围 173

8.2　关于“全部转让”的理解 175

8.3　为何争议发生后可恢复坏账担保的法律程序最长期限定为三年 177

8.4　可予撤销的优先权 180

8.5　无条件接受货物承诺的效力 183

8.6　若债务人拒收货物进口保理商是否要赔付 184

8.7　支票在兑现进入供应商账户前还不能视为间接付款 185

8.8　争议发票未结清前也占用进口保理额度 187

8.9　进口保理商有无义务判别争议是否成立 189

8.10　延长赊销期限对提起争议的影响 190

第九章　国际保理业务的新发展——几种非典型性国际保理业务介绍 192

9.1　应收账款风险参与业务 192

9.1.1　应收账款风险参与的主要办理方式 192

9.1.2　应收账款风险参与与一般的国际双保理的区别 195

9.1.3　在应收账款风险参与业务中应注意的法律问题 196

9.2　保理信用保险项下出口保理业务 197

9.2.1　保理信用保险项下出口保理业务的基本情况 197

9.2.2　保理信用保险项下出口保理业务与一般国际双保理业务的区别 199

9.2.3　保理信用保险项下出口保理业务中应注意的法律问题 200

9.3.2　出口信用保险项下出口单保理业务应注意的法律问题 201

9.3　出口信用保险项下出口单保理业务 201

9.3.1　出口信用保险项下出口单保理业务的基本情况 201

9.4　离在岸联动国际保理业务 202

9.4.1　离在岸联动国际保理业务的基本流程 202

9.4.2　离在岸联动国际保理业务与一般国际双保理业务的区别 203

9.4.3　离在岸联动国际保理业务中应注意的法律问题 203

第十章　国内保理对国际保理的借鉴 205

10.1　当前国内商业银行国内保理的定义和业务种类 205

10.1.1　国内商业银行对国内保理的定义和业务种类 205

10.1.2　国内商业银行对国内保理定位的分析 207

10.2　当前国内保理业务中应注意的有关问题 208

10.2.1　双保理模式或是单保理模式 208

10.2.2　国内保理的合同架构设计及业务流程——两种代理性处理方式 208

10.2.3　保理项下融资的合同表述设计 210

10.2.4　隐蔽型国内保理的转让通知处理 211

10.2.5　国内保理业务与商业承兑汇票结算方式的结合 211

10.2.6　买卖双方未签订商务合同的贸易能否办理国内保理 212

10.2.7　融资型租赁项下租金债权能否办理国内保理 212

11.1.1　对保理业务纳入金融监管 214

11.1.2　分层次完善国内法律规范 214

11.1　在完善国内法律规范方面 214

第十一章　完善保理法律规范的建议及相关动态 214

11.1.3　保理商准入资格的规范 215

11.1.4　监管机构的态度 217

11.2　在完善国际法律规范方面 218

11.2.1　促进完善FCI规则 218

11.2.2　加入有关国际保理的公约 218

附录一　国际保理通则中文译本（2005年7月修订本） 220

附录二　国际保理通则英文版本（2005年7月修订本） 232

附录三　国际保理商联合会格式相互保理协议（2002年6月修订本） 248

附录四　国际保理商联合会仲裁规则（2003年6月修订本中文版） 250

附录五　国际保理商联合会仲裁规则（2003年6月修订本英文版） 255

附录六　edifactoring.com Rules(Version March 2002) 262

附录七　SUPPLEMENTAL AGREEMENT For Non-Notification Cross Border Factoring(version June 2002) 268

附录八　国际统一私法协会《国际保理公约》中文版 271

附录九　国际统一私法协会《国际保理公约》英文版 276

附录十　联合国国际贸易中应收款转让公约中文版 283

附录十一　联合国国际贸易中应收款转让公约英文版 297

附录十二　关于出口保付代理业务项下收汇核销管理有关问题的通知 318

附录十三　无追索权出口保理协议参考文本 320

附录十四　有追索权出口保理协议参考文本 330

参考文献 339

后记 342