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壹、机构管理 3

一、机关 3

金融监督管理委员会组织法（100·6·29） 3

二、企业 7

公司法（101·1·14） 7

第一章 总则 9

第二章 无限公司 14

第一节 设立 14

第二节 公司之内部关系 15

第三节 公司之对外关系 16

第四节 退股 16

第五节 解散、合并及变更组织 17

第六节 清算 17

第三章 有限公司 19

第四章 两合公司 21

第五章 股份有限公司 22

第一节 设立 22

第二节 股份 26

第三节 股东会 29

第四节 董事及董事会 34

第五节 监察人 38

第六节 会计 39

第七节 公司债 41

第八节 发行新股 45

第九节 变更章程 48

第十节 公司重整 48

第十一节 解散、合并及分割 55

第十二节 清算 57

第一目 普通清算 57

第二目 特别清算 59

第六章 （删除） 61

第六章 之一 关系企业 61

第七章 外国公司 63

第八章 公司之登记及认许 64

第一节 申请 65

第二节 规费 65

第九章 附则 66

金融控股公司法（98·1·21） 66

第一章 总则 66

第二章 转换及分割 71

第三章 业务及财务 76

第四章 监督 81

第五章 罚则 82

第六章 附则 85

金融控股公司及其子公司自律规范（97·3·4） 86

金融控股公司及银行业内部控制及稽核制度实施办法（99·3·29） 90

第一章 总则 90

第二章 内部控制制度之设计及执行 90

第三章 内部控制制度之查核 92

第一节 内部稽核 92

第二节 自行查核检查及内部控制制度声明书 97

第三节 会计师对银行业之查核 98

第四节 法令遵循制度 99

第五节 风险管理机制 99

第四章 附则 100

企业并购法（93·5·5） 101

第一章 总则 101

第二章 合并、收购及分割 105

第一节 合并 105

第二节 收购 108

第三节 分割 109

第三章 租税措施 111

第四章 金融措施 113

第五章 公司重整之组织再造 114

第六章 附则 114

公开发行公司建立内部控制制度处理准则（98·3·16） 114

第一章 总则 115

第二章 内部控制制度之设计及执行 115

第三章 内部控制制度之检查 117

第一节 内部稽核 117

第二节 自行检查及内部控制制度声明书 119

第三节 会计师专案审查 120

第四章 对子公司之监督与管理 124

第五章 附则 125

商业会计法（98·6·3） 126

第一章 总则 126

第二章 会计凭证 128

第三章 会计帐簿 128

第四章 会计科目及财务报表 129

第五章 会计事务处理程序 130

第六章 入帐基础 131

第七章 损益计算 134

第八章 决算及审核 134

第九章 罚则 135

第十章 附则 137

商业会计处理准则（95·11·30） 137

第一章 总则 137

第二章 会计凭证 137

第三章 会计帐簿 138

第四章 会计科目及财务报表之编制 138

第五章 附则 148

台湾地区与大陆地区人民关系条例（99·6·15） 149

第一章 总则 150

第二章 行政 152

第三章 民事 164

第四章 刑事 169

第五章 罚则 169

第六章 附则 174

台湾地区与大陆地区人民关系条例施行细则（92·12·29） 175

三、银行 188

金融机构合并法（89·12·13） 188

银行法（100·11·9） 194

第一章 通则 196

第二章 银行之设立、变更、停业、解散 206

第三章 商业银行 211

第四章 删除 213

第五章 专业银行 213

第六章 信托投资公司 215

第七章 外国银行 217

第八章 罚则 218

第九章 附则 224

银行法施行细则（91·8·27） 224

中央银行法（100·4·27） 226

第一章 总则 226

第二章 组织 226

第三章 业务 227

第四章 预算及决算 230

第五章 附则 230

商业银行设立标准（99·2·4） 231

工业银行设立及管理办法（96·11·29） 235

外国银行分行及代表人办事处设立及管理办法（98·12·21） 243

第一章 总则 244

第二章 外国银行分行 245

第三章 外国银行代表人办事处 251

第四章 附则 252

农业金融法（100·4·13） 252

第一章 总则 252

第二章 全国农业金库 253

第三章 农、渔会信用部 256

第四章 罚则 259

第五章 附则 263

信用合作社法（95·5·30） 264

第一章 总则 264

第二章 社员及社股 265

第三章 业务 266

第四章 组织及会议 267

第五章 内部制度 267

第六章 盈馀及公积 268

第七章 监督 269

第八章 解散、合并、变更组织及清算 269

第九章 准用条款 270

第十章 罚则 270

第十一章 附则 274

信用合作社法施行细则（87·11·13） 274

信用合作社合并程序及办法（86·5·14） 275

票券金融管理法（99·6·9） 278

第一章 总则 278

第二章 设立及变更 280

第三章 业务 281

第四章 财务 283

第五章 票券商之监督及管理 285

第六章 票券金融商业同业公会 286

第七章 罚则 287

第八章 附则 290

票券金融管理法施行细则（91·7·2） 291

票券金融公司设立标准（99·2·4） 292

票券金融公司资本适足性管理办法（98·12·31） 295

票券金融公司分公司管理办法（90·11·23） 299

金融机构监管办法（99·10·5） 301

过渡银行设立及业务管理办法（97·2·1） 304

公股金融机构之整并及释股原则（96·10·5） 307

公股股权管理及处分要点（97·4·2） 310

四、证期 315

证券交易法（101·1·4） 315

第一章 总则 316

第二章 有价证券之募集、发行、私募及买卖 321

第一节 有价证券之募集、发行及买卖 321

第二节 有价证券之收购 327

第三节 有价证券之私募及买卖 329

第三章 证券商 330

第一节 通则 330

第二节 证券承销商 333

第三节 证券自营商 334

第四节 证券经纪商 334

第四章 证券商同业公会 334

第五章 证券交易所 334

第一节 通则 334

第二节 会员制证券交易所 335

第三节 公司制证券交易所 337

第四节 有价证券之上市及买卖 338

第五节 有价证券买卖之受托 342

第六节 监督 342

第五章 之一 外国公司 343

第六章 仲裁 344

第七章 罚则 344

第八章 附则 349

证券交易法施行细则（97·1·8） 350

证券商设置标准（98·6·16） 353

第一章 总则 354

第二章 证券商之设置 354

第三章 金融机构申请兼营证券业务 356

第四章 分支机构及代表人办事处之设置 358

第一节 国内分支机构 358

第一节 之一国外分支机构及代表人办事处 359

第二节 外国证券商 361

第五章 华侨及外国人投资证券商 363

第六章 业务种类之增加 363

第七章 附则 364

证券商管理规则（100·1·11） 365

第一章 总则 365

第二章 财务 366

第三章 业务 372

第四章 合并 378

第五章 投资外国及大陆事业 379

第五章 之一 国外分支机构之管理 382

第六章 自有资本之管理 382

第一节 通则 382

第二节 自有资本适足比率简式计算法 383

第三节 自有资本适足比率进阶计算法 384

第四节 申报及监理 387

第七章 附则 388

证券投资信托及顾问法（99·6·9） 388

第一章 总则 388

第二章 证券投资信托基金 391

第一节 基金募集、私募、发行及行销 391

第二节 基金之操作 393

第三节 基金之保管 393

第四节 基金之买回 394

第五节 基金之会计 394

第六节 受益凭证 395

第七节 受益人会议 396

第八节 基金之终止、清算及合并 397

第三章 全权委托投资业务 399

第四章 证券投资信托及顾问事业 401

第一节 通则 401

第二节 证券投资信托事业 404

第三节 证券投资顾问事业 406

第五章 自律机构 406

第六章 行政监督 407

第七章 罚则 410

第八章 附则 412

证券投资信托事业设置标准（99·2·4） 413

第一章 总则 413

第二章 证券投资信托事业之设置 415

第三章 兼营证券投资信托业务 418

第一节 信托业 418

第二节 证券投资顾问事业 419

第三节 期货信托事业 421

第四节 期货经理事业 424

第四章 分支机构之设置 425

第五章 附则 426

证券投资信托事业管理规则（99·3·16） 427

第一章 总则 427

第二章 财务 429

第三章 业务 430

第四章 投资外国及大陆事业 433

第五章 合并 434

第六章 附则 436

证券投资顾问事业设置标准（99·2·4） 437

第一章 总则 437

第二章 证券投资顾问事业之设置 439

第三章 兼营证券投资顾问业务或全权委托投资业务 440

第一节 证券商或期货商 440

第二节 信托业 445

第三节 证券投资信托事业 448

第四节 期货经理事业 448

第五节 期货信托事业 448

第六节 保险业 449

第四章 分支机构之设置 451

第五章 附则 452

证券投资顾问事业管理规则（99·12·20） 453

第一章 总则 453

第二章 财务 455

第三章 业务 456

第四章 合并 459

第五章 外国有价证券投资顾问业务 460

第六章 附则 461

证券金融事业管理规则（99·10·11） 462

第一章 总则 462

第二章 业务 463

第一节 有价证券买卖之融资融券 463

第二节 对证券商或其他证券金融事业之转融通 465

第三节 认股融资及承销融资 467

第四节 有价证券之交割款项融资 467

第五节 有价证券之借贷 468

第三章 财务 471

第四章 事业及人员之监督管理 472

第五章 附则 473

五、保险 474

保险法（100·11·30） 474

第一章 总则 475

第一节 定义及分类 475

第二节 保险利益 476

第三节 保险费 477

第四节 保险人之责任 477

第五节 复保险 478

第六节 再保险 478

第二章 保险契约 478

第一节 通则 479

第二节 基本条款 480

第三节 特约条款 481

第三章 财产保险 481

第一节 火灾保险 481

第二节 海上保险 483

第三节 陆空保险 483

第四节 责任保险 483

第四节 之一 保证保险 484

第五节 其他财产保险 484

第四章 人身保险 485

第一节 人寿保险 485

第二节 健康保险 488

第三节 伤害保险 488

第四节 年金保险 489

第五章 保险业 489

第一节 通则 489

第二节 保险公司 502

第三节 保险合作社 502

第四节 保险代理人、经纪人、公证人 503

第四节 之一 同业公会 503

第五节 罚则 504

第六章 附则 509

保险法施行细则（97·6·13） 510

保险业设立许可及管理办法（98·11·20） 512

第一章 通则 512

第二章 设立 512

第三章 管理 515

外国保险业设立许可及管理办法（98·2·23） 516

第一章 通则 517

第二章 许可 517

第三章 管理 519

第四章 停业 520

第四章 之一 外国保险机构代表人办事处 521

第四章 之二 附则 522

保险业内部控制及稽核制度实施办法（99·3·17） 523

第一章 总则 523

第二章 内部控制制度之设计及执行 523

第三章 内部控制制度之检查 525

第一节 内部稽核 525

第二节 自行查核及内部控制制度声明书 529

第三节 会计师查核 529

第四节 法令遵循制度 530

第四章 附则 531

贰、业务管理 533

一、企业 535

金融控股公司子公司间共同行销管理办法（98·10·21） 535

金融控股公司合并资本适足性管理办法（97·12·31） 539

金融控股公司投资管理办法（99·12·1） 543

金融控股公司结合案件审查办法（91·3·27） 548

华侨及外国人投资额审定办法（91·12·2） 550

外国人投资条例（86·11·19） 553

在大陆地区从事投资或技术合作许可办法（99·8·2） 556

台湾地区与大陆地区金融业务往来及投资许可管理办法 （100·9·7） 558

第一章 总则 559

第二章 业务往来 561

第三章 赴大陆地区设立分支机构及参股投资 563

第一节 代表人办事处 563

第二节 分行及子银行 564

第一款 分行 564

第二款 子银行 568

第三节 参股投资 571

第四章 来台设立分支机构及参股投资 573

第一节 代表人办事处 573

第二节 分行 575

第三节 参股投资 577

第五章 附则 579

台湾地区与大陆地区证券期货业务往来及投资许可管理办法 （99·3·16） 580

第一章 总则 581

第二章 业务往来 582

第三章 赴大陆地区设立分支机构及参股投资 583

第一节 代表人办事处 583

第二节 参股投资 584

第四章 来台设立分支机构及参股投资 587

第一节 代表人办事处 587

第二节 参股投资 589

第五章 附则 594

台湾地区与大陆地区保险业务往来及投资许可管理办法 （99·3·16） 595

第一章 总则 596

第二章 业务往来 597

第三章 赴大陆地区设立分支机构及参股投资 598

第一节 代表人办事处 598

第二节 分公司及子公司 599

第三节 参股投资 601

第四章 来台设立代表人办事处及参股投资 602

第一节 代表人办事处 603

第二节 参股投资 604

第五章 附则 606

银行、金融控股公司及其关系企业投资大陆地区事业管理原则（10·3·16） 607

台湾地区银行办理人民币业务规定&（100 ·7·21） 609

人民币在台湾地区管理及清算办法（99·7·13） 611

第一章 总则 611

第二章 业务之申办 612

第三章 业务之经营 614

第四章 附则 615

大陆地区人民来台投资许可办法（99·6·10） 616

都市更新条例（99·5·12） 618

第一章 总则 619

第二章 更新地区之划定 619

第三章 都市更新事业之实施 620

第四章 权利变换 625

第五章 奖助 629

第六章 监督及管理 632

第七章 罚则 633

第八章 附则 633

都市更新条例施行细则（99·5·3） 634

票据法（76·6·29） 640

第一章 通则 640

第二章 汇票 642

第一节 发票及款式 642

第二节 背书 643

第三节 承兑 644

第四节 参加承兑 645

第五节 保证 645

第六节 到期日 646

第七节 付款 646

第八节 参加付款 647

第九节 追索权 648

第一○节 拒绝证书 650

第一一节 复本 651

第一二节 謄本 651

第三章 本票 651

第四章 支票 652

第五章 附则 654

票据法施行细则（75·12·30） 655

台湾票据交换所票据交换作业处理程序（98·7·1） 656

洗钱防制法（98·6·10） 662

二、银行 667

信托法（98·12·30） 667

第一章 总则 667

第二章 信托财产 668

第三章 受益人 668

第四章 受托人 669

第五章 信托监察人 672

第六章 信托之监督 673

第七章 信托关系之消灭 673

第八章 公益信托 674

第九章 附则 675

信托业法（97·1·16） 675

第一章 总则 676

第二章 设立及变更 677

第三章 业务 677

第四章 监督 681

第五章 公会 683

第六章 罚则 683

第七章 附则 686

信托业办理不指定营运范围方法金钱信托运用准则 （90·9·11） 687

信托资金集合管理运用管理办法（90·9·25） 688

第一章 总则 688

第二章 信托资金集合管理及运用之原则 689

第三章 会计制度 692

第四章 附则 693

共同信托基金管理办法（90·11·1） 693

第一章 总则 693

第二章 共同信托基金之募集发行程序 694

第三章 业务人员之规范 697

第四章 共同信托基金之业务规范 698

第一节 信托受益权 698

第二节 信托财产之运用及管理 699

第三节 共同信托基金之会计 700

第四节 信托收益之分配 701

第五节 受益人终止共同信托基金契约 701

第六节 共同信托基金终止及契约变更 702

第五章 信托监察人及受益人大会 702

第六章 信托业之承受 703

第七章 附则 703

票券金融公司转投资管理办法（90·12·27） 704

电子票证发行管理条例（98·1·23） 706

第一章 总则 706

第二章 电子票证之发行 706

第三章 业务及管理 709

第四章 罚则 711

第五章 附则 712

管理外汇条例（98·4·29） 713

商业银行转投资应遵守事项准则（90·6·14） 717

信用卡业务机构管理办法（99·2·2） 718

第一章 总则 718

第二章 设立及变更 719

第三章 业务及管理 721

第四章 消费者保护 728

第五章 罚则及附则 732

银行发行现金储值卡许可及管理办法（99·2·2） 732

银行业办理外汇业务管理办法（99·12·27） 734

第一章 总则 735

第二章 外汇业务之开办 735

第三章 外汇业务之经营 739

第四章 附则 744

国际金融业务条例（99·6·9） 744

国际金融业务条例施行细则（92·12·2） 748

国际金融业务分行管理办法（98·12·11） 751

金融资产证券化条例（91·7·24） 753

第一章 总则 753

第二章 特殊目的信托 755

第一节 资产信托证券化计画及特殊目的信托契约 755

第二节 受益证券之发行及转让 757

第三节 受益人会议 759

第四节 信托监察人 760

第五节 受托机构之权利义务 760

第六节 特殊目的信托之计算、税捐及相关事项 761

第七节 特殊目的信托契约之变更与终止 762

第三章 特殊目的公司 763

第一节 通则 763

第二节 特殊目的公司之许可设立 763

第三节 股东之权利义务 764

第四节 特殊目的公司之组织 764

第五节 资产证券化计画 766

第六节 资产基础证券之发行及转让 767

第七节 资产之移转与管理 768

第八节 特殊目的公司之业务规范 769

第九节 特殊目的公司之会计 770

第十节 特殊目的公司之变更、解散及清算 770

第四章 信用评等及信用增强 771

第五章 监督 771

第六章 罚则 772

第七章 附则 774

金融资产证券化条例施行细则（92·8·28） 775

不勋产证券化条例（98·1·11） 778

第一章 总则 778

第二章 不动产投资信托 779

第一节 不动产投资信托基金之募集及私募 780

第二节 不动产投资信托基金之运用 784

第三节 不动产投资信托基金之会计 787

第三章 不动产资产信托 787

第四章 受益证券之发行交付及转让、受益人会议、信托监察人 790

第一节 受益证券之发行交付及转让 790

第二节 受益人会议及信托监察人 793

第五章 税捐及相关事项 793

第六章 行政监督 793

第七章 罚则 794

第八章 附则 797

不动产证券化条例施行细则（98·6·19） 798

境外结构型商品管理规则（99·10·11） 800

第一章 总则 800

第二章 发行人或总代理人 801

第三章 商品之审查与销售 804

第四章 附则 809

金融机构兼营票券金融业务许可办法（92·8·1） 810

存款保险条例（99·12·29） 811

第一章 总则 812

第二章 存款保险及承保风险控管 812

第一节 存款保险 812

第二节 承保风险控管 814

第三章 履行保险责任 815

第四章 罚则 818

第五章 附则 819

存款保险条例施行细则（96·12·11） 820

农会渔会信用部业务管理办法（95·9·15） 821

信用评等事业管理规则（99·10·28） 825

三、证期 833

发行人募集与发行有价证券处理准则（99·9·29） 833

第一章 总则 834

第二章 发行股票 841

第三章 发行公司债 845

第一节 普通公司债 845

第二节 转换公司债 848

第三节 附认股权公司债 850

第四章 发行员工认股权凭证 852

第五章 公开招募 855

第六章 补办公开发行 856

第七章 无偿配发新股与减少资本 859

第八章 附则 861

发行人募集与发行海外有价证券处理准则（99·5·11） 861

第一章 总则 862

第二章 海外存托凭证 867

第三章 海外公司债 870

第四章 海外股票 872

第五章 附则 874

外国发行人募集与发行有价证券处理准则（99·5·19） 874

第一章 总则 875

第二章 募集与发行国内有价证券 881

第一节 股票 881

第一款第一上市（柜）公司及兴柜公司 881

第二款 第二上市（柜）公司 884

第二节 存托凭证 885

第三节 债券 894

第三章 募集与发行海外有价证券 897

第四章 补办公开发行及其他发行新股案件 898

第一节 补办公开发行 898

第二节 员工认股权凭证 898

第三节 减少资本 899

第五章 附则 900

发行人申请发行认购（售）权证处理准则（99·4·7） 900

第一章 总则 901

第二章 本国及外国发行人发行国内认购（售）权证 901

第三章 本国发行人发行海外认购（售）权证 904

第四章 附则 905

公开发行股票公司股务处理准则（99·2·11） 905

第一章 总则 906

第二章 公司股务作业 909

第一节 股票规格与制发 909

第二节 股东名簿及股东开户 910

第三节 股票过户、异动登记、设质及遗失之 912

第四节 股票停止过户及发放股利、配发增资 917

第二章 之一 书面或电子方式行使股东会表决权 917

第三章 董事、监察人、经理人及持有公司股份超 918

第四章 附则 919

公开发行公司出席股东会使用委托书规则（98·6·6） 919

公开收购公开发行公司有价证券管理办法（98·12·29） 927

第一章 总则 927

第二章 公开收购之申报及公告 928

第三章 公开收购程序之进行 930

第四章 附则 932

证券交易法第四十三条之一第一项取得股份申报事项要点 （99·7·21） 932

证券交易法第一百五十七条之一第五项及第六项重大消息范围及其公开方式管理办法（99·12·22） 934

公开发行公司取得或处分资产处理准则&（97·10·16） 937

第一章 总则 937

第二章 处理程序 938

第一节 处理程序之订定 938

第二节 资产之取得或处分 939

第三节 向关系人取得不动产 940

第四节 从事衍生性商品交易 942

第五节 企业合并、分割、收购及股份受让 943

第三章 资讯公开 945

第四章 附则 946

公开发行公司公开财务预测资讯处理准则（93·12·9） 946

第一章 总则 946

第二章 简式财务预测 947

第三章 完整式财务预测 948

第四章 附则 951

公开发行公司年报应行记载事项准则（100·1·12） 952

第一章 总则 953

第二章 编制内容 954

第三章 附则 962

证券商财务报告编制准则（100·8·16） 963

第一章 总则 963

第二章 财务报告 966

第一节 资产负债表 966

第二节 综合损益表 972

第三节 权益变动表 974

第四节 现金流量表 975

第五节 附注 975

第三章 期中财务报告 977

第四章 个体财务报告 977

第五章 关系企业合并财务报表 982

第六章 首次采用 982

第七章 附则 983

证券商办理有价证券买卖融资融券管理办法（95·10·23） 983

证券商营业处所买卖有价证券管理办法（90·9·28） 988

证券集中保管事业管理规则（95·6·14） 990

会计师办理公开发行公司财务报告查核签证核准准则 （97·5·16） 995

证券投资信托基金管理办法（99·11·10） 997

第一章 总则 997

第二章 基金之运用范围及限制 999

第三章 基金之种类 1003

第一节 通则 1003

第二节 股票型基金 1004

第三节 债券型基金 1004

第四节 平衡型基金 1005

第五节 指数型基金 1005

第六节 指数股票型基金（Exchange Traded Fund-ETF） 1005

第七节 组合型基金 1006

第八节 保本型基金 1006

第九节 货币市场基金 1007

第十节 其他经本会核准发行之基金 1008

第四章 基金之私募 1008

第五章 基金之保管 1010

第六章 受益凭证 1012

第七章 基金之买回 1013

第八章 基金之会计 1014

第九章 基金之变更、存续、终止、清算 1014

第十章 基金之合并 1015

第十一章 附则 1017

证券投资信托事业募集证券投资信托基金处理准则（99·9·3） 1017

第一章 总则 1018

第二章 基金之募集程序 1018

第三章 基金之销售机构 1021

第四章 附则 1024

境外基金管理办法（99·9·3） 1025

第一章 总则 1025

第二章 境外基金之总代理人及销售机构 1026

第一节 总代理人 1026

第二节 销售机构 1029

第三章 境外基金之募集与销售 1030

第一节 资格条件 1030

第二节 申请（报）之程序 1031

第三节 交易凭证或对帐单之交付 1037

第四节 广告及促销 1037

第四章 境外基金之私募 1038

第五章 附则 1039

期货交易法（99·6·9） 1040

第一章 总则 1040

第二章 期货交易所 1041

第一节 通则 1041

第二节 会员制期货交易所 1042

第三节 公司制期货交易所 1044

第三章 期货结算机构 1045

第四章 期货业 1047

第一节 期货商 1047

第二节 杠杆交易商 1050

第三节 期货服务事业 1050

第五章 同业公会 1051

第六章 监督与管理 1051

第一节 监督 1051

第二节 管理 1053

第七章 仲裁 1053

第八章 罚则 1054

第九章 附则 1056

期货交易法施行细则（86·11·11） 1057

台湾证券交易所股份有限公司营业细则（100·12·14） 1058

第一章 总则 1062

第二章 交易市场 1062

第三章 证券商 1063

第四章 证券上市 1069

第四章 之一 上市公司并购 1097

第五章 市场交易 1109

第六章 证券经纪商受托买卖 1115

第七章 证券自营商自行买卖 1132

第八章 结算与交割 1132

第九章 交割结算基金及手续费 1135

第一○章 仲裁 1135

第一一章 违规处理 1136

第一二章 附则 1139

台湾证券交易所股份有限公司有价证券上市审查准则（100·12·9） 1139

第一章 总则 1140

第二章 本国有价证券之上市 1142

第一节 股票之上市 1142

第二节 特定行业或组织型态公司之上市 1150

第三节 其他有价证券之上市 1153

第三章 外国有价证券之上市 1155

第四章 附则 1164

台湾证券交易所股份有限公司上市公司申请有价证券终止上市处理程序（100·10·6） 1164

财团法人中华民国证券柜枱买卖中心证券商营业处所买卖有价证券审查准则（100·8·8） 1166

财团法人中华民国证券柜枱买卖中心集团企业申请股票上柜之补充规定（100·8·8） 1178

财团法人中华民国证券柜枱买卖中心外国投资控股公司认定标准要点（95·3·2） 1181

财团法人中华民国证券柜枱买卖中心投资控股公司申请上柜补充规定（98·9·9） 1182

财团法人中华民国证券柜枱买卖中心证券商营业处所买卖有价证券审查准则第十条第一项各款不宜上柜规定之具体认定标准（100·8·8） 1185

四、保险 1193

保险业资本适足性管理办法（100·11·2） 1193

强制汽车责任保险法（99·5·19） 1195

第一章 总则 1195

第二章 保险契约 1197

第一节 契约之成立 1197

第二节 保险范围 1198

第三节 请求权之行使 1199

第三章 汽车交通事故特别补偿基金 1201

第四章 保险业之监理 1202

第五章 罚则 1203

第六章 附则 1204

强制汽车责任保险法施行细则（99·11·8） 1204

保险业监管及接管办法（97·1·3） 1206

台湾地区与大陆地区保险业务往来及投资许可管理办法 （99·3·16） 1208

第一章 总则 1208

第二章 业务往来 1209

第三章 赴大陆地区设立分支机构及参股投资 1210

第一节 代表人办事处 1210

第二节 分公司及子公司 1212

第三节 参股投资 1213

第四章 来台设立代表人办事处及参股投资 1215

第一节 代表人办事处 1215

第二节 参股投资 1217

第五章 附则 1218

财产保险安定基金动用范围及限额规定（95·1·2） 1220

投资型保险投资管理办法（97·4·24） 1220

第一章 总则 1220

第二章 由保险人全权决定运用标的之投资型保险 1225

第三章 附则 1226

保险业从事衍生性金融商品交易管理办法（96·8·18） 1227

保险业办理国外投资管理办法（100·8·18） 1231

保险业招揽及核保理赔办法（99·5·12） 1241

保险业办理外汇业务管理办法（96·4·23） 1245

第一章 总则 1245

第二章 外汇业务之开办 1245

第三章 外汇业务之经营 1246

第四章 附则 1247

参、人员管理 1248

一、企业 1250

金融控股公司发起人负责人应具备资格条件负责人兼职限制及应遵行事项准则（99·10·19） 1250

公开发行公司独立董事设置及应遵循事项办法 （100·8·4） 1254

股票上市或於证券商营业处所买卖公司薪资报酬委员会设置及行使职权办法（100·3·18） 1256

公开发行公司董事会议事办法（97·1·11） 1261

公开发行公司董事监察人股权成数及查核实施规则 （97·5·20） 1264

二、银行 1267

银行负责人应具备资格条件兼职限制及应遵行事项准则（99·10·19） 1267

票券商负责人及业务人员管理规则（99·10·19） 1271

三、证期 1277

证券商负责人与业务人员管理规则（100·10·6） 1277

证券投资信托事业负责人与业务人员管理规则 （99·10·11） 1284

证券投资顾问事业负责人与业务人员管理规则 （99·12·20） 1292

期货商负责人及业务员管理规则（99·10·11） 1299

会计师法（98·6·10） 1305

第一章 总则 1305

第二章 执业登记 1306

第三章 会计师事务所 1307

第一节 组织及人员 1307

第二节 个人、合署及联合会计师事务所 1308

第三节 法人会计师事务所 1308

第四章 业务及责任 1311

第五章 公会 1313

第六章 惩戒 1315

第七章 罚则 1316

第八章 附则 1317

四、保险 1319

保险业负责人应具备资格条件准则（99·10·5） 1319

保险业务员管理规则（99·9·14） 1322

第一章 通则 1323

第二章 资格之取得及登录 1323

第三章 教育训练 1325

第四章 招揽行为 1326

第五章 奖惩 1327

第六章 附则 1328

保险代理人管理规则（100·12·29） 1328

第一章 通则 1329

第二章 资格条件 1329

第三章 执业登记及执业证书之取得 1330

第四章 教育训练 1333

第五章 管理 1334

第六章 外国保险代理人 1337

第七章 附则 1338

保险经纪人管理规则（100·12·29） 1339

第一章 通则 1339

第二章 资格条件 1339

第三章 执业登记及执业证书之取得 1340

第四章 教育训练 1343

第五章 管理 1344

第六章 外国保险经纪人 1347

第七章 附则 1348

保险公证人管理规则（100·12·29） 1349

第一章 通则 1349

第二章 资格条件 1349

第三章 执业登记及执业证书之取得 1350

第四章 教育训练 1353

第五章 管理 1354

第六章 外国保险公证人 1355

第七章 附则 1356

保险业签证精算人员管理办法（96·12·31） 1357

肆、争议处理 1360

金融消费者保护法（100·7·26） 1362

第一章 总则 1362

第二章 金融消费者之保护 1362

第三章 金融消费争议处理 1363

第四章 附则 1367

专业投资机构范围及一定财力或专业能力之条件（100·12·12） 1368

金融服务业从事广告业务招揽及营业促销活动办法（100·12·12） 1369

金融服务业确保金融商品或服务适合金融消费者办法（100·12·12） 1370

金融服务业提供金融商品或服务前说明契约重要内容及揭露风险办法（100·12·12） 1373

金融消费争议处理机构评议委员资格条件聘任解任及评议程序办法（100·12·12） 1375

金融消费争议处理机构设立及管理办法（100·12·12） 1378

第一章 总则 1378

第二章 机构之设立 1378

第三章 组织及人员 1380

第四章 财务及业务 1381

第五章 费用收取及基金运用 1382

证券投资人及期货交易人保护法（98·5·20） 1383

财团法人证券投资人及期货交易人保护中心办理团体诉讼或仲裁事件处理办法（98·8·31） 1391

伍、其他相关 1396

个人资料保护法（99·5·26） 1398

第一章 总则 1398

第二章 公务机关对个人资料之蒐集、处理及利用 1400

第三章 非公务机关对个人资料之蒐集、处理及利用 1401

第四章 损害赔偿及团体诉讼 1403

第五章 罚则 1405

第六章 附则 1406

电脑处理个人资料保护法施行细则（85·5·1） 1407

公平交易法（100·11·23） 1412

第一章 总则 1412

第二章 独占、结合、联合行为 1414

第三章 不公平竞争 1416

第四章 公平交易委员会 1418

第五章 损害赔偿 1419

第六章 罚则 1419

第七章 附则 1421

公平交易法施行细则（91·6·19） 1421