第一章 概论 1
1.1 设立创业板的背景 1
1.2 设立创业板的经过 3
1.3 创业板的特点和作用 6
1.4 香港创业板的优势和潜力 8
1.5 创业板与内地企业 10
第二章 管理架构和复核程序 14
2.1 管理架构 14
2.2 上市委员会 16
2.3 上市上诉委员会 18
2.4 上市申请处理程序 19
2.5 处罚 20
2.6 复核 21
第三章 上市条件 24
3.1 香港联交所创业板上市条件 24
3.2 香港联交所创业板和主板上市条件的比较 28
3.3 香港联交所创业板上市条件与其他类似市场的比较 31
第四章 公司治理结构、董事和董事会 34
4.1 公司治理结构 35
4.2 董事及董事会 39
第五章 交易及关连交易 44
5.1 交易及其分类 44
5.2 交易信息披露及批准的规定 46
5.3 收购、反收购及合并 48
5.4 关连交易 51
5.5 关连交易的申报、通告、批准和豁免 53
5.6 关连交易的公告和通函 55
6.1 上市文件 59
第六章 信息披露 59
6.2 招股章程 63
6.3 公布上市文件之规定 63
6.4 持续披露责任 64
6.5 年报、半年报告和季度报告 69
第七章 上市保荐人 76
7.1 委任保荐人的一般规定 76
7.2 保荐人的资格和资格确认 77
7.3 保荐人的责任 80
7.4 对保荐人的制裁 86
第八章 会计师、律师、资产评估师等中介机构 88
8.1 会计师 89
8.2 律师 94
8.3 资产评估师 102
8.4 财务公关顾问 103
第九章 有限责任公司转为股份有限公司 104
9.1 公司与公司法 104
9.2 股份有限公司是筹集资本的最有效形式 106
9.3 股份有限公司的设立条件 107
9.4 股份有限公司的设立、登记程序 111
9.5 外商股份有限公司的设立 116
9.6 外商投资企业改组为外商投资股份有限公司的条件和程序 119
第十章 内地企业在香港创业板上市前的准备工作 121
10.1 作出在香港创业板上市的决定 121
10.2 制定上市计划 125
10.3 委任保荐人和会计师、律师等中介机构 127
10.4 结构重组 128
10.5 公司治理结构改组 130
10.6 文件资料准备 131
第十一章 内地企业在香港创业板上市的程序、时间和费用 135
11.1 申请程序 135
11.2 发行销售 137
11.3 新股发行价格的确定 139
11.4 上市需要的时间和费用 141
第十二章 内地与香港有关会计准则的比较 143
12.1 会计和会计准则 143
12.2 内地和香港的会计准则 145
12.4 内地在香港主板上市企业的会计核算 146
12.3 两地会计准则分项比较 146
第十三章 内地与香港有关法律规定的比较 168
附录 186
1. 国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定 186
2. 到境外上市公司章程必备条款 191
3. 境内企业申请到香港创业板上市审批与监督指引 235
4. 《香港创业板上市规则》附录A1a--上市文件的内容 238
5. 《香港创业板上市规则》附录A5a--上市申请表格 268
6. 《香港创业板上市规则》附录A11--有关若干司法地区的额外规定(中国) 281
7. 《香港创业板上市规则》附录A6b--董事及监事的表格 288