第一章 证券发行与交易概述 1
第一节 证券发行的一般理论 1
一、证券发行的概念与特征 1
二、证券发行的分类 2
三、证券发行市场的构成 4
第二节 证券交易的一般理论 7
一、证券交易的本质 7
二、证券交易市场 8
三、证券交易市场的职能 10
一、计划性原则 12
第三节 我国证券发行与交易的基本原则 12
二、公开性原则 13
三、公平诚信原则 13
四、核准性原则 14
第二章 股票发行准备 15
第一节 股票发行的基本前提 15
一、股票发行人的主体资格 15
二、股票发行的前提条件 16
三、原有企业的股份制改组问题 17
四、中介机构的选聘 20
第二节 股票发行前的尽责调查 23
一、尽责调查的作用 23
二、募股前的资产评估 25
三、募股前的财务审计与审核 29
四、募股前的法律调查与服务 33
五、募股前主承销人的审查工作 37
第三节 募股文件的准备 39
一、招股说明书（草案） 39
二、招股说明书概要 54
三、资产评估报告 57
四、审计报告 59
五、盈利预测的审核函 61
六、法律意见书与律师工作报告 64
一、股票发行的审批机构 74
第四节 我国股票发行的审批制度 74
二、股票发行的审批程序 75
三、股票发行的审批条件 89
四、股票发行复审工作规则 98
第五节 外资股股票发行准备 103
一、外资股发行准备之许可 103
二、外资股发行前的尽责调查 108
三、外资股发行前的资产评估 109
四、外资股发行财务审计 113
五、外资股发行法律意见 121
六、外资股发行招股说明书 124
一、股票承销协议 130
第三章 股票发行与承销 130
第一节 股票承销协议与分销协议 130
二、股票分销协议 134
三、股票发行价格 135
四、股票承销方式 140
第二节 招股文件的披露与备案 141
一、招股说明书的披露 142
二、各项招股文件的披露 144
三、招股文件披露规则 146
第三节 股票发行方式 147
一、有效认购之确定 147
二、认购证抽签发行 149
三、认购证按比例配售 150
四、存单抽签发行 150
五、上网竞价发行 151
六、上网定价发行 152
七、上柜发行 153
第四节 股款缴纳与股份交割 154
一、售股收款 154
二、股份登记 155
三、股份交割 156
四、承销报告书 156
一、包销的风险 157
第五节 股票承销中的风险因素 157
二、单据错误及预防办法 158
三、数据保密问题 159
四、股票发行成本 159
第四章 股票上市 162
第一节 股票上市规则 162
一、股票上市概述 162
二、股票上下条件 162
三、股票上市申请程序 164
四、股票上市公告书 168
五、股票上市费用 170
一、上市辅导机构 172
第二节 我国的上市辅导制度 172
二、上市辅导的工作内容 173
三、上市辅导相关规则与年审制度 175
四、上市辅导报告与审验 176
第三节 上市公司信息披露制度 177
一、持续性信息披露责任 177
二、临时公告 179
三、中期报告 183
四、年度报告 188
五、利润分配方案 193
六、配股信息披露 194
第四节 上市公司的资本变动 198
一、送股 198
二、配股 200
三、股份消除 207
第五节 外资股境外上市与第二上市 208
一、股票境外上市程序 209
二、股票境外上市条件 214
三、股票境外上市费用 217
四、第二上市 219
一、债券发行市场的参加者 223
第一节 债券发行市场概述 223
第五章 债券发行 223
二、债券市场的工具 227
三、债券发行市场的组织方式 228
第二节 债券发行与承销 228
一、债券发行方式 228
二、债券承销方式与承销条件 232
第三节 我国的债券发行管理 235
一、国家债券的发行 235
二、金融债券的发行 240
三、企业（公司）债券的发行 241
一、企业债券财务审计 245
第四节 企业债券发行准备 245
二、债券发行条件 248
三、债券信用评级 251
第五节 债券发行文件准备 254
一、与申请发行债券有关的文件 254
二、债券发行章程 255
三、债券承销合同 256
四、债券认购和募集代理合同 256
五、与发行相关的文件 257
第六节 债券发行成本与风险 257
一、债券发行成本 257
二、债券的品质与发行风险 259
三、债券市场因素与发行风险 260
四、宏观经济因素与发行风险 262
第六章 债券上市与交易 263
第一节 债券交易市场概述 263
一、债券交易市场 263
二、债券交易市场的类型 264
三、债券交易市场的中介机构 265
四、债券交易市场上的证券商 267
第二节 债券上市 268
一、债券上市 268
二、上市债券与非上市债券 270
一、企业债券的上市程序 272
三、债券上市的程序 272
第三节 我国债券的上市程序 272
二、金融债券的上市程序 278
第四节 债券的交易方式 280
一、债券现货交易 280
二、债券的期货交易 280
三、期权交易 282
四、信用交易 284
五、现先（回购）交易 286
六、灰色交易市场 287
一、证券交易场所 288
第一节 证券交易所与证券经营机构 288
第七章 证券交易制度 288
二、证券经营机构 291
三、会员制度 293
四、证券交易席位 295
五、股票交易指数 296
第二节 证券交易代理业务 299
一、开设交易帐户 300
二、开设资金帐户 302
三、委托买卖 303
四、场内竞价 310
五、清算、交割与过户 312
六、B股委托买卖 315
第三节 证券交易自营业务 317
一、自营买卖的涵义、特征及品种 317
二、自营买卖业务的范围 319
三、自营买卖业务中价格的确定 320
四、对自营买卖的监督 321
五、我国目前对自营买卖的规定 321
六、自营买卖的交易方式和规则 323
七、证券自营的风险防范 326
第四节 证券交易登记 341
一、证券登记机构和系统 341
二、证券托管与转托管规则 344
三、A股登记规则 346
四、B股登记规则 348
五、配股权登记规则 349
六、非交易过户登记规则 351
七、分红派息业务规则 352
第五节 不正当交易行为之禁止 354
一、市场操纵行为 354
三、虚卖行为 354
二、内幕交易行为 357
四、欺诈行为 361
后记 364