第一章 税务筹划概述疑难问答 1
纳税筹划的涵义是什么？具有哪些特点？ 1
纳税筹划与偷税、避税、节税之间的关系是什么？ 2
纳税筹划的原则有哪些？ 5
纳税业务筹划的主体包括哪些人员？ 8
纳税业务筹划的范围一般有哪些？ 10
税务筹划有哪些作用？ 14
纳税业务筹划的条件是什么？ 17
纳税业务筹划一般有哪些程序？ 21
第二章 税务筹划技术疑难问答 27
纳税业务筹划技术的基本方式有哪些？ 27
税基式税收筹划举例 28
税率式税收筹划举例 44
税额式税收筹划举例 47
什么是国内纳税业务筹划技术？其基本思路有哪些？ 51
国外纳税业务筹划技术思路一般有哪些？ 54
第三章 营业税筹划疑难问答 75
营业税纳税业务基本要素是怎样规定的？ 75
营业税税收筹划的总体思路有哪些？ 89
举例分析旅游业怎样进行税收筹划？ 90
举例分析纳税人兼营应税劳务怎样进行税收筹划？ 91
举例分析保险业务怎样进行税收筹划？ 92
兼营销售行为怎样进行税收筹划？ 94
混合销售行为怎样进行税收筹划？ 95
举例分析建筑业转包与分包怎样进行税收筹划？ 96
合作建房，建成后自用怎样进行税收筹划？ 97
举例分析以不动产投资的形式投资到新企业怎样进行税收筹划？ 99
举例分析个人取得专利发明后怎样进行税收筹划？ 101
举例分析自建行为怎样进行税收筹划？ 103
举例分析利用运输合同怎样进行税收筹划？ 105
举例分析利用租赁合同怎样进行税收筹划？ 106
举例分析以预收款方式取得收入怎样进行税收筹划？ 107
营业税税收优惠政策有哪些？ 108
第四章 消费税筹划疑难问答 113
消费税业务基本要素是怎样规定的？ 113
消费税筹划的思路一般有哪些？ 131
首饰行业怎样进行消费税税收筹划？ 134
自产自销消费税与委托加工消费税哪个更高？ 136
委托加工收回自己缴税高于代扣代缴的消费税吗？ 137
改变销售包装方式怎样进行税务筹划？ 138
啤酒生产企业如何利用税收临界点进行税收筹划？ 139
连续生产应税消费品如何进行税收筹划？ 140
举例分析正确划清委托方与受托方身份如何进行税收筹划？ 143
企业并购怎样进行消费税税收筹划？ 145
关联企业转移定价怎样进行消费税税收筹划？ 146
举例分析怎样利用包装物进行消费税税收筹划？ 147
举例分析如何利用独立核算的门市部进行税收筹划？ 149
举例分析兼营不同税率应税消费品怎样进行税收筹划？ 150
消费税的税收优惠政策有哪些？ 152
第五章 增值税筹划疑难问答 153
增值税纳税业务基本要素是怎样规定的？ 153
如何对纳税人进行筹划？ 161
如何对增值税征税范围进行筹划？ 165
巧妙筹划运费怎样降低税负？ 168
如何利用经营方式进行税收筹划？ 171
进项税额调整怎样进行税收筹划？ 173
利用不同的促销方式怎样进行税收筹划？ 174
怎样对固定资产折旧方法进行税收筹划？ 176
对购置固定资产怎样进行税收筹划？ 180
销售已使用过的固定资产怎样进行筹划？ 181
废旧物资回收再利用企业怎样进行纳税筹划？ 182
利用延缓怎样进行纳税筹划？ 185
怎样利用混合销售和兼营行为进行税收筹划？ 187
利用办事处的灵活性怎样进行税收筹划？ 191
利用供货单位怎样进行税收筹划？ 192
汽车召回费用可以进行税收筹划吗？ 195
怎样对融资租赁的增值税进行税收筹划？ 196
如何对折扣方式进行税收筹划？ 199
企业以物抵债时怎样进行税收筹划？ 201
增值税税收优惠政策有哪些？ 204
第六章 个人所得税筹划疑难问答 213
个人所得税纳税业务基本要素是怎样规定的？ 213
个人所得税税收筹划的总体思路有哪些？ 232
利用个人投资不同企业怎样进行税收筹划？ 233
国有企业职工解除劳动合同取得的补偿金怎样进行税收筹划？ 236
个人在地震中遭受重大损失可以减征个人所得税吗？ 237
一次性奖金怎样发放最合算？ 239
年终销售提成如何进行税收筹划？ 241
下岗再就业有哪些新的税收优惠政策？ 242
劳务报酬所得怎样进行税收筹划？ 245
股息、利息、红利所得怎样进行税收筹划？ 246
稿酬所得怎样进行税收筹划？ 247
怎样对遗产进行税收筹划？ 248
赠与税怎样筹划？ 249
个人所得税税收优惠政策有哪些？ 251
第七章 企业所得税筹划疑难问答 255
所得税纳税业务基本要素是怎样规定的？ 255
新企业所得税法对转移定价和资本弱化方式筹划有哪些影响？ 265
新企业所得税法下的税务筹划思路一般有哪些？ 266
有关公益性捐赠有哪些规定？ 270
企业和个人向地震灾区捐赠税收优惠政策如何解读？ 273
对公益性捐赠怎样进行纳税筹划？ 275
新税法下如何对新办企业进行税收筹划？ 278
怎样利用居民企业和非居民企业身份进行税收筹划？ 280
利用折旧年限怎样进行税务筹划？ 281
利用改变存货存放方式怎样进行税务筹划？ 282
外商投资企业和外国企业及关联企业所得税怎样进行纳税筹划？ 284
对关联企业借款怎样进行税收筹划？ 285
利用装修方案怎样进行税收筹划？ 287
固定资产对外投资的所得税如何处理？ 289
怎样对投资进行税务筹划？ 291
怎样利用汽车抵债的不同会计处理进行税收筹划？ 292
新税法下小型微利企业怎样进行筹划？ 295
新企业所得税法税收优惠政策有哪些？ 298
第八章 其他税种筹划疑难问答 305
如何利用卷烟新产品定价进行税收筹划？ 305
房屋租赁中应该怎样税收筹划？ 307
整体购买不动产的契税应该怎样进行筹划？ 309
怎样利用出口方式进行纳税筹划？ 311
利用关税的完税价格进行纳税筹划？ 315
如何理解国际避税筹划？ 317
新政策下如何对土地增值税进行筹划？ 319
怎样利用扣除项目对土地增值税进行税务筹划？ 320
如何对土地增值税增值额进行筹划？ 321
企业的闲置房地产怎样进行税收筹划？ 322
怎样利用核定征收方法延缓纳税？ 324
股票期权方式下如何进行税收筹划？ 325
购房送装修的形式下如何进行税收筹划？ 328
对印花税的筹划需要注意什么？ 330
第九章 筹资、投资与经营中税务筹划疑难问答 333
筹集资金的渠道及不同筹资方式对税负有哪些影响？ 333
筹资对企业经营绩效与纳税负担有哪些影响？ 334
如何利用银行贷款进行税务筹划？ 336
如何利用企业之间资金拆借进行税务筹划？ 337
借款购置与租赁固定资产之间如何选择？ 339
租赁税务筹划如何进行？ 342
如何利用售后回租进行税收筹划？ 345
如何利用金融租赁进行税收筹划？ 346
怎样选择并购目标进行税收筹划？ 347
如何选择并购出资方式、融资方式的税收筹划 349
如何对集团内部交易行为进行筹划？ 350
对企业间合并租赁如何进行税务筹划？ 353
怎样对投资规模、投资项目进行筹划？ 354
对企业经营方式怎样进行筹划选择？ 357
对出口经营业务如何进行税务筹划？ 360
产销决策如何进行税收筹划？ 361