第一部分 文化领域投融资知识讲座 3
第一讲 公司发行上市的条件和程序&中国证监会主席助理 发行监管部主任 姚刚 3
第二讲 文化企业上市涉及的重点和难点问题分析&中银国际证券有限责任公司 陈杭 18
第三讲 文化企业改制及发行上市的主要法律问题&国浩律师集团（上海）事务所 吕红兵 38
第四讲 文化企业改制上市的主要财务会计问题&信永中和会计师事务所 罗玉成 64
第五讲 文化企业改制的资产评估与价值认证&北京中企华资产评估公司总裁 权忠光 83
第六讲 传媒业的重组、并购与产业整合&万盟投资管理有限公司董事长 王巍 93
第二部分 有关证券融资的法律、法规、规章及规范性文件 113
1．中华人民共和国公司法（中华人民共和国主席令第29号） 113
2．中华人民共和国证券法（中华人民共和国主席令第12号） 158
3．关于进一步规范股票首次发行上市有关工作的通知（证监发行字［2003］116号） 195
4．上市公司新股发行管理办法（中国证券监督管理委员会令第1号） 198
5．关于做好上市公司新股发行工作的通知（证监发［2001］43号） 207
6．关于上市公司增发新股有关条件的通知（证监发［2002］55号） 209
7．可转换公司债券管理暂行办法（国务院证券委员会1997年3月25日） 211
8．上市公司发行可转换公司债券实施办法（中国证券监督管理委员会令第2号） 219
9．关于做好上市公司可转换公司债券发行工作的通知（证监发行字［2001］115号） 230
10．上市公司治理准则（证监发［2002］1号） 234
11．关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见（证监发［2001］102号） 248
12．关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知（证监公司字［2000］61号） 254
13．上市公司收购管理办法（中国证券监督管理委员会令第10号） 257
14．关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发［2003］56号） 273
15．公开发行证券公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票申请文件（证监发［2001］36号） 278
16．公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书（证监发［2003］26号2003年修订） 288
17．公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第7号——股票上市公告书（证监发［2001］42号） 329
18．公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号——上市公司新股发行申请文件（证监发［2001］52号） 338
19．公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号——上市公司发行新股招股说明书（证监发［2003］27号） 344
20．股票发行审核标准备忘录第1号（中国证券监督管理委员会发行监管部2001年2月12日） 368
21．股票发行审核标准备忘录第2号——首次公开发行股票公司资产评估资料审核指引（中国证券监督管理委员会发行监管部2001年4月4日） 377
22．股票发行审核标准备忘录第6号——关于发行人的控股股东或实际控制人存在巨额债务或出现资不抵债情况时的审核标准（中国证券监督管理委员会发行监管部2002年10月10日） 381
23．股票发行审核标准备忘录第7号——关于国有股权界定及处置问题的审核要求（中国证券监督管理委员会发行监管部2002年4月16日） 383
24．股票发行审核标准备忘录第9号——关于报告期内存在“未分配利润”为负数问题的拟发行公司是否符合发行条件的审核指引（中国证券监督管理委员会发行监管部2002年4月16日） 385
25．股票发行审核标准备忘录第10号——关于事业单位作为发起人及其盈利业绩连续计算问题的处理标准（中国证券监督管理委员会发行监管部2002年4月16日） 386
26．股票发行审核标准备忘录第12号——关于对外投资比例等问题的审核指引（中国证券监督管理委员会发行监管部2002年5月28日） 388
27．股票发行审核标准备忘录第13号——关于税收减免与返还、政府补贴、财政拨款的审核标准（中国证券监督管理委员会发行监管部2002年9月4日） 389
28．股票发行审核标准备忘录第14号——关于公开发行证券的公司重大关联交易等事项的审核要求（中国证券监督管理委员会发行监管部2002年9月5日） 392
29．中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会暂行办法（中国证券监督管理委员会令第16号） 394
30．关于发布《中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会审核工作指导意见》的通知（证监发［2004］9号） 402
31．证券发行上市保荐制度暂行办法（中国证券监督管理委员会令第18号） 406