第一篇 外汇及货币市场 1
第一章 市场的参与者 2
第一节 货币市场 2
第二节 国外货币市场 5
第三节 外汇市场 8
第二章 利率与汇率 14
第一节 货币市场上的各种利率 14
第二节 国外货币市场利率 16
第三节 外汇市场上的各种汇率 22
第三章 市场间之交互作用 38
第一节 现金流量之性质 38
第二节 交割日 40
第三节 货币与外汇市场的相关性 44
第四章 双向市场：买率与卖率 61
第一节 货币市场中的各种利率 61
第二节 外汇市场中的各种汇率 62
第三节 报价短评 68
第五章 双向市场上资金之管理 75
第一节 换汇汇率 75
第二节 换汇交易 77
第三节 现金流量相抵之换汇交易 79
第四节 现金流量不相抵之换汇交易 80
第六章 影响即期汇率的几个因素 91
第一节 国际经济 91
第二节 收支平衡表的结构 96
第三节 决定汇率的要素 97
第四节 国际货币制度 101
第七章 影响利率的因素 104
第一节 利率水准 104
第二节 收益曲线的形状 106
第三节 信用程度与市场流动性 109
第二篇 资金部门的各种机会与问题 113
第八章 交易室里的作业 114
第一节 市场上的基本作业 114
第二节 配合远期市场上的顾客需要 126
第三节 计算资金的实质成本或收益 136
第四节 中央银行对外汇市场的干预 140
第九章 外汇市场之资金管理 162
第一节 无外汇头寸之资金借贷 162
第二节 有外汇头寸之资金借贷 166
第三节 管理不同货币之相反现金流量 173
第四节 在外汇管制下之资金管理 179
第五节 货币多样化及资产流动性 185
第十章 货币市场之资金管理 196
第一节 美国的货币市场工具 196
第二节 比较货币市场上之利率 206
第三节 典型的货币市场操作 212
第四节 现金流量管理以及金融市场间的关系 220
第十一章 融资商业性交易 224
第一节 对交易产生之净外汇头寸采取避险措施 225
第二节 销售完成后融资交易 227
第三节 收到出口订单时融资交易 230
第四节 在管制之外汇市场中避险之方式 233
第十二章 管理潜在的汇率风险 242
第一节 潜在风险：现金流量与会计惯例 242
第二节 避免现金流量的潜在风险 251
第三节 避免资产负债表的潜在风险 245
第三篇 如何有效地控制资金操作 261
第十三章 资金操作之会计处理程序 262
第一节 货币市场交易之会计处理程序 262
第二节 外汇市场交易之会计处理程序 270
第三节 同时涉及外汇及货币市场交易之会计处理 277
第十四章 资金操作的风险 283
第一节 信用风险 283
第二节 利率／汇率风险 285
第三节 流动性风险 286
第四节 相对风险的衡量 287
第十五章 如何控制资金操作之风险 294
第一节 信用风险 294
第二节 利率／汇率风险 296
第三节 流动性风险 297
第四节 其它控制方法 304
附录1 管理外汇条例 306
附录2 国际金融业务条例 299
附录3 国际金融业务条例施行细则 311
附录4 通货代号 314
附录5 参考书目 316