1 中国利率市场化和金融机构利率定价机制建设 1
1.1利率市场化 1
利率市场化目标的确立 1
利率市场化改革取得重要进展 2
进一步推进利率市场化亟待解决的问题 11
1.2金融机构利率定价机制建设 12
中资商业银行利率定价机制建设的现状 13
国际上现代商业银行的利率定价机制借鉴 15
完善金融机构利率定价机制的政策建议 16
2 《巴塞尔新资本协议》 21
2.1《巴塞尔资本协议》 21
2.2《巴塞尔新资本协议》 23
《巴塞尔新资本协议》的修改进程 23
《巴塞尔新资本协议》的“三大支柱” 25
2.3《巴塞尔新资本协议》的适用范围和各国的应对策略 32
《巴塞尔新资本协议》的适用范围 32
各国（地区）应对实施《巴塞尔新资本协议》的策略 32
2.4中国应对实施《巴塞尔新资本协议》的策略 34
实施《巴塞尔新资本协议》将促使我国银行业和监管当局进一步加强交流与互动 36
实施《巴塞尔新资本协议》有助于商业银行管理科学化和精细化 36
实施《巴塞尔新资本协议》是银行业监管制度顺应金融市场发展的必然结果 37
实施《巴塞尔新资本协议》有助于配合国内大型银行国际化经营战略的实施 37
3 商业银行风险评估与资本监管 40
3.1《巴塞尔新资本协议》的资本充足率要求 40
商业银行的资本及其充足率要求 40
银行账户与交易账户 42
3.2信用风险及其评估 44
《巴塞尔新资本协议》内部评级法的重要指标 45
信用风险度量的标准法 49
信用风险度量的内部评级法及其计算 53
3.3市场风险及其评估 55
市场风险的含义 55
《巴塞尔新资本协议》资本监管下的市场风险度量方法 55
计算市场风险需要的数据 62
3.4操作风险度量 63
操作风险的定义和分类 63
操作风险的度量方法 63
对银行进行操作风险评估和监管的要求 68
4 货币市场基准利率体系和资本市场基准收益率曲线的形成 69
4.1我国的利率体系和市场化改革 69
中国利率体系及其特征 69
放松利率管制，鼓励银行自主定价 70
4.2货币市场基准利率体系 72
货币市场基准利率及其特点 72
世界上著名的基准利率 73
主要国际基准利率的形成选择 74
选择主要国际基准利率报价银行的标准 75
4.3我国基准利率的形成和完善 75
货币市场和资本市场 75
上海银行间同业拆借利率 77
资本市场基准利率的形成 80
4.4收益率曲线及其特征 83
收益率曲线对利率期限结构的关系描述 83
收益率曲线的图形 84
期限结构的决定因素 85
4.5收益率曲线估计方法的理论基础 87
收益率曲线估计方法探讨 87
我国的国债收益率曲线 94
远期利率协议收益率曲线的估计 97
利率互换的收益率曲线估计 99
5 商业银行贷款定价方法 102
5.1我国商业银行现行的贷款定价方法 102
5.2国外大银行常用的贷款定价原则和方法 104
商业银行贷款定价原则 104
影响贷款价格的因素 105
国外银行常见的几种贷款定价方法 106
5.3贷款综合定价策略案例分析 119
5.4关于上述贷款定价方法的进一步讨论 122
6 商业银行的经济资本度量 126
6.1经济资本概述 126
经济资本理念的形成历程 126
经济资本的含义及与其他资本概念比较 129
经济资本在商业银行发展和管理中的作用 130
6.2商业银行经济资本的计量 132
经济资本管理方法的产生与发展 133
经济资本、账面资本和监管资本的关系辨析 134
6.3商业银行信用风险经济资本的计量 135
信用风险的经济资本计算步骤 135
单笔贷款的信用风险经济资本计量 137
贷款组合的信用风险经济资本计量 140
我国商业银行信用风险经济资本的计量 141
6.4商业银行市场风险经济资本的计量 143
计算市场风险的方法 144
市场风险计量的标准法 145
市场风险计量的内部模型法 146
商业银行市场风险经济资本计量实例 147
我国商业银行市场风险经济资本计量的思考 149
6.5商业银行操作风险经济资本的计量 150
操作风险衡量的方法 150
操作风险资本金的确定 154
6.6经济资本的应用举例 155
6.7商业银行经济资本管理体系在中国的实践 157
我国商业银行实施经济资本管理的必要性 157
中国建设银行的经济资本实施案例 158
上海浦东发展银行的经济资本实施状况 161
7 基于风险调整的资本收益率的贷款风险定价方法与应用 164
7.1风险调整的资本收益率的基本原理 164
风险调整的资本收益率的概念 164
风险调整的资本收益率表达式及其核心思想 165
风险调整的资本收益率与经济增加值比较 167
风险调整的资本收益率模型的操作流程 168
风险调整的资本收益率体系在银行经营管理中的作用 169
应用举例 170
7.2风险调整的资本收益率贷款定价方法及应用 172
贷款预期损失的确定 172
风险调整的资本收益率贷款风险定价框架及步骤 173
风险调整的资本收益率贷款风险定价应用举例 174
7.3基于风险调整的资本收益率的贷款风险定价法的完善措施 176
建立科学的信用评级体系 176
尽快实施内部评级法 177
建立内部资金转移定价体系 177
确定风险偏好与风险容忍度 178
建设企业文化 178
合理设定组织结构与配备合适的人员 178
8 内部资金转移定价 180
8.1内部资金转移定价概述 180
内部资金转移定价的产生及发展 180
内部资金转移定价的含义 181
建立内部资金转移定价体系的重要意义 182
8.2内部资金转移定价方法及规则 183
内部资金转移定价模式 183
内部资金转移定价的规则 189
商业银行内部资金的定价方法及模型 192
8.3中国商业银行内部资金定价机制构建的相关问题 194
完善商业银行内部资金定价机制的基本原则 194
中国商业银行构建内部资金转移定价体系的整体思路 195
确定银行内部资金转移价格须考虑的因素 197
9 关系定价 199
9.1影响贷款定价的重要因素——银企关系 199
银企关系对于商业银行贷款的影响 199
银企关系的衡量方式 200
9.2关系型借贷 201
关系型借贷的定义和相关概念 201
借款者的信息类型与关系型借贷 202
关系型借贷的特点分析 203
关系型借贷成本分析 206
9.3关系定价法 207
关系型贷款 207
关系定价法 207
9.4客户盈利能力分析定价法 208
客户盈利能力分析的含义 208
客户盈利能力分析定价模式 209
银行从整体客户关系中获得的税前收益率 211
模式评价 212
9.5包含银企关系的基准利率加点模型 213
包含银企关系的基准利率加点模型 213
举例 217
9.6针对大客户基于客户贡献度的定价方法 218
10 中资银行利率定价机制建设案例 222
10.1中国工商银行利率定价机制建设 222
夯实利率定价的制度基础和技术基础 222
完善利率定价三大体系 223
10.2交通银行定价管理 225
整章建制，构建完善的定价管理机制 225
技术支撑，搭建先进的定价管理信息系统 225
模型深化，运用科学的定价管理技术工具 226
人才保障，培养专业的定价管理人员队伍 227
10.3中国农业银行风险定价 227
10.4招商银行内部资金转移定价体系建设实践 230
内部资金转移定价推广方案 230
内部资金转移定价推广范围 231
基本运行规则 231
产品内部资金转移定价方法 231
数据采集与处理 232
内部资金转移定价信息发布 233
内部资金转移定价报表举例 233
10.5中国银行贷款定价模型 235
建设思路 235
模型框架 235
分企业类型的定价模型 238
模型测算结果 239
模型使用 243
10.6中国建设银行定价管理能力建设 243
建立“集中统一管理、分级授权实施”的价格管理体制 243
开发定价模型，完善定价参数，提高定价的科学性 244
开发定价管理系统，定价培训定期化，提高定价效率 245
建立全额内部资金转移定价体系，充分释放考核与定价的互动功能 245
价格管理朝“政策指导、考核约束”的方向转变，完善价格监测和价格会商制度 246
10.7广东省肇庆地区高要市农村信用合作联社贷款利率定价机制建设实践 247
贷款利率定价及其原则 247
贷款利率定价部门及其职责和分工 248
贷款利率定价方法 248
贷款利率定价的审批、管理与监督 249
后记 256