导言 1
第1章 税务筹划概述 2
第1节 税务筹划概念与偷税、骗税、抗税、欠税的区别 2
第2节 上市公司税收环境 8
第3节 税务筹划与财务管理 12
第2章 税务筹划基本原理 16
第1节 税务筹划基本原理 16
第2节 税务筹划原则 22
第3节 税务筹划基本方法 23
第4节 税务筹划技术 26
第5节 税务筹划的程序 32
第3章 税收征收管理 36
第1节 税务征管 36
第2节 税务行政处罚 44
第3节 税务行政复议 46
第4节 税务行政诉讼 48
第5节 税务行政赔偿 50
第4章 税务代理 54
第1节 税务代理主体 54
第2节 税务代理人和税务代理机构 60
第3节 税务代理机构的业务范围及程序 67
第4节 税务代理的法律责任 70
第5章 增值税税务筹划 74
第1节 增值税税制概述 74
第2节 增值税税务筹划详解 85
第6章 消费税税务筹划 102
第1节 消费税税制概述 102
第2节 消费税税务筹划详解 108
第7章 营业税税务筹划 118
第1节 营业税税制概述 118
第2节 营业税税务筹划详解 124
第8章 出口货物退税税务筹划 134
第1节 出口货物退税税制概览 134
第2节 出口退免税的税务筹划 136
第9章 关税税务筹划 146
第1节 关税税制概览 146
第2节 关税税务筹划详解 150
第10章 企业所得税税务筹划 156
第1节 企业所得税概述 156
第2节 所得税税务筹划详解 163
第11章 其他税种的税务筹划 188
第1节 其他主要税种税制概览 188
第2节 其他税种税务筹划详解 202
第12章 公司设立的税务筹划 214
第1节 公司性质和组织形式的税务筹划 214
第2节 从属机构的税务筹划 216
第3节 公司注册地和经营范围的税务筹划 218
第4节 公司汇总（合并）纳税的税务筹划 221
第5节 其他方面的税务筹划 222
第13章 公司筹资的税务筹划 230
第1节 不同筹资方式的税收效应 230
第2节 负债筹资的税务筹划 231
第3节 权益筹资的税务筹划 238
第4节 租赁筹资的税务筹划 240
第5节 其他筹资方式的税务筹划 245
第14章 公司投资的税务筹划 252
第1节 固定资产投资的税务筹划 252
第2节 设备更新的税务筹划 258
第3节 股权投资的税务筹划 261
第4节 再投资退税的税务筹划 262
第5节 投资中的其他税务筹划 265
第15章 公司重组的税务筹划 272
第1节 公司合并的税务筹划 272
第2节 公司分立的税务筹划 276
第3节 公司清算的税务筹划 280
第4节 股权重组的税务筹划 282
第16章 上市公司日常经营的税务筹划 286
第1节 上市公司购销活动中的税务筹划 286
第2节 上市公司日常经营管理的税务筹划 301
第3节 上市公司进出口业务的税务筹划 318
第17章 不同行业的税务筹划 322
第1节 工业企业的税务筹划 322
第2节 商业企业的税务筹划 327
第3节 文化教育出版印刷企业的税务筹划 341
第4节 城市房地产企业的税务筹划 348
第18章 国际税务筹划 352
第1节 利用国际避税地的税务筹划 352
第2节 跨国公司的税务筹划 355
第3节 利用电子商务进行税务筹划 364
第4节 利用转让定价进行税务筹划 368
后记 372