1 绪论 1
1.1 研究背景和研究意义 1
1.2 研究目的 10
1.3 国内外研究文献综述 10
1.4 研究方法 15
1.5 研究框架和基本内容 17
1.6 本书的创新及不足 20
2 企业财务风险研究的理论基础 22
2.1 效用理论 22
2.2 委托代理理论 25
2.3 现代资本结构理论 27
2.4 投资组合理论 36
2.5 资本资产定价模型 38
2.6 控制论 39
3 企业财务风险的概念范畴 43
3.1 风险的概念 43
3.2 企业财务风险的概念 47
3.3 企业财务风险的相关概念 54
3.4 企业财务风险的种类 58
3.5 企业财务风险的特征 61
4 企业财务风险的成因分析 63
4.1 企业财务风险成因的理论阐述 63
4.2 样本的选择 69
4.3 企业财务风险成因的变量设置与选择 74
4.4 Probit模型的建立与分析 100
4.5 结论 115
4.6 进一步研究及建议 117
5 企业财务风险的识别 123
5.1 企业财务风险的定性识别方法综述 124
5.2 企业财务风险的定量识别方法综述 128
5.3 定量财务风险识别方法的比较分析 141
5.4 基于模糊层次分析法的财务风险识别研究 145
6 企业财务风险的度量 164
6.1 杠杆分析 164
6.2 敏感性分析 167
6.3 投资风险度量模型 171
7 企业财务风险的控制体系和策略 183
7.1 企业财务风险控制概述 183
7.2 企业财务风险的控制体系 185
7.3 企业财务风险控制体系的评估 196
7.4 案例研究 212
7.5 企业财务风险的控制策略 222
附表 231
主要参考文献 241
后记 248