第一部分 科目汇总表及账户平衡表 3
科目汇总表 3
账户平衡表 15
第二部分 期末业务核算计算表 23
82.2 职工薪酬分配计算表 23
88 借款利息计算表 25
89.2 应付债券利息及利息调整摊销计算表 25
90.1 收料汇总表 27
90.2 材料成本差异率计算表 29
90.3 发出材料应分配的成本差异额计算表 31
91.3 辅助生产费用分配表（一） 35
91.4 辅助生产费用分配表（二） 37
92 制造费用分配表 39
93.1 分厂制造成本计算表（一） 41
93.2 分厂制造成本计算表（二） 43
93.3 完工产品制造成本汇总计算表 45
94.8 产品销售成本计算表 47
95.1 应交增值税计算表 47
95.2 城建税和教育费附加计算表 47
96 营业税、城建税和教育费附加计算表 49
97.2 交易性金融资产公允价值变动计算表 49
98.1 债券利息调整摊销计算表 51
98.2 债券利息调整摊销计算表 51
99 长期股权投资未来现金流量现值计算表 53
100.1 产品销售单价计算单 53
100.2 单位产品费用计算单 53
100.3 单位产品成本计算单 55
100.4 期末库存产成品数量计算单 55
100.5 期末在产品折算成产成品数量计算单 55
100.6 产品存货可变现净值计算单 57
100.7 产品存货成本计算单 57
100.8 产品存货减值额计算单 57
100.9 所生产的产成品数量计算单 57
100.10 材料存货可变现净值计算单 59
100.11 材料存货减值额计算单 59
100.12 综合存货减值测试结果 59
101 固定资产减值损失计算单 61
102 无形资产减值损失计算单 61
103 坏账准备计算表 61
104 利润总额核算表 63
105.1 所得税计算表（一） 65
105.2 所得税计算表（二） 67
105.3 所得税计算表（三） 69
105.4 所得税计算表（四） 71
105.5 所得税计算表（五） 71
106.1 利润分配计算表 73
106.2 利润分配表 73
第三部分 财务报表 77
资产负债表 77
利润表 81
所有者权益变动表 83
调整项目T型账户汇总表 89
现金流量表工作底稿 101
间接法现金流量表工作底稿 111
现金流量表 115