第1章 Excel财务处理应用基础 1
1.1公式及函数应用基础 2
1.1.1数组公式及其应用 2
1.1.2常用函数及其应用 8
1.2图表处理基础 13
1.2.1图表类型与创建 13
1.2.2图表的编辑、更改及格式化 17
1.2.3动态图表的建立 23
1.3数据分析处理 24
1.3.1数据的排序、查找与筛选 24
1.3.2数据的分类汇总 29
1.3.3数据透视表 31
1.3.4数据的合并计算 34
1.4习题与上机练习 36
1.5总结与经验积累 37
第2章 Excel函数应用基础 38
2.1 Excel公式基础 39
2.1.1运算符的类型 39
2.1.2运算符的优先级 40
2.2 Excel函数基础 40
2.2.1输入函数 41
2.2.2函数的结构 42
2.2.3函数的分类 42
2.2.4常见的函数错误 43
2.3数据的审核与跟踪 45
2.3.1追踪引用和从属单元格 45
2.3.2追踪单元格和错误 46
2.3.3追踪产生循环引用的单元格 46
2.4宏与VBA的初步应用 47
2.4.1建立自定义函数 47
2.4.2调用自定义函数 49
2.5习题与上机练习 49
2.6总结与经验积累 50
第3章 Excel中的常用函数 51
3.1逻辑函数与信息函数应用基础 52
3.1.1逻辑函数的功能及用法 52
3.1.2信息函数的功能及用法 52
3.1.3用逻辑函数统计考试成绩 55
3.1.4用信息函数统计销售额 55
3.2日期与时间函数应用基础 57
3.2.1日期与时间函数功能及用法 58
3.2.2用日期与时间函数计算工龄 62
3.3文本与数据库函数应用基础 63
3.3.1文本函数的功能及用法 64
3.3.2数据库函数的功能及用法 69
3.3.3用文本函数实现姓名拆分 70
3.3.4用数据库函数统计销售情况 72
3.4习题与上机练习 76
3.5总结与经验积累 76
第4章 Excel中的专用函数 77
4.1统计函数与财务函数应用基础 78
4.1.1统计函数功能及用法 78
4.1.2财务函数功能及用法 92
4.1.3用统计函数计算概率分布 99
4.1.4用财务函数计算投资净现值 103
4.2数学与三角函数应用基础 103
4.2.1数学与三角函数功能及用法 103
4.2.2用数学函数计算工资 113
4.3工程函数应用基础 116
4.3.1工程函数功能及用法 116
4.3.2用工程函数计算复阻抗 122
4.4习题与上机练习 123
4.5总结与经验积累 123
第5章 用Excel函数进行财务计算 124
5.1累计、贴现和分期偿还 125
5.1.1用FV和RATE函数进行累计求和 125
5.1.2用FV和PV函数计算贴现 128
5.1.3用PMT函数计算分期偿还 130
5.2 Excel中的利率转换 132
5.2.1利率的报价方法 132
5.2.2加载分析工具库：VBA函数实现利率转换 133
5.2.3举例：利率转换的应用 134
5.3计算贷款的实际成本 139
5.3.1贷款费用对贷款成本的影响 139
5.3.2用RATE函数计算统一费率下的贷款实际成本 142
5.3.3计算按月平均还款型贷款的实际成本 144
5.3.4用IPMT函数计算全部实际支付利息 144
5.3.5用PPMT函数计算全部实际还款本金 145
5.3.6用CUMIPMT函数计算某连续阶段实际支付利息 146
5.3.7用CUMPRINC函数计算某连续阶段实际还款本金 147
5.4固定资产的折旧计算 148
5.4.1 SLN函数与直线折旧法 148
5.4.2 DB函数与固定余额递减折旧法 149
5.4.3 VDB函数与可变余额递减折旧法 150
5.4.4 DDB函数与双倍余额递减折旧法 151
5.4.5 SYD函数与年限总和折旧法 152
5.5习题与上机练习 153
5.6总结与经验积累 154
第6章 用Excel函数进行财务分析 155
6.1净现值与内部收益率 156
6.1.1使用NPV函数进行净现值分析 156
6.1.2使用NPV函数计算累计值 157
6.1.3使用IRR设计内部交叉检验 159
6.1.4用MIRR函数求解多重收益率 161
6.2有价证券分析 163
6.2.1求定期付息有价证券的应计利息的ACCRINT函数 163
6.2.2求有价证券的贴现率的DISC函数 164
6.3方差分析与编制会计报表 165
6.3.1单因素方差分析 165
6.3.2资产负债表 170
6.3.3损益表 174
6.3.4现金流量表 176
6.4习题与上机练习 179
6.5总结与经验积累 180
第7章 用Excel函数进行财务管理 181
7.1求解不定期现金流和证券预测 182
7.1.1用XIRR函数求解不定期现金流中的IRR问题 182
7.1.2用XNPV函数求解不定期现金流量中的NPV问题 183
7.1.3 INTRATE函数与一次性付息债券的利率 184
7.1.4 PRICE函数与定期付息有价证券的价格 185
7.1.5 YIELD函数与有价证券的收益率 187
7.1.6 ACCRINT函数与证券的应计利息 187
7.2资产负债表与损益表 188
7.2.1比较资产负债表的方法 188
7.2.2共同比资产负债表的方法 190
7.2.3比较损益表 191
7.2.4共同比损益表 193
7.3现金流量表分析 195
7.3.1比较现金流量表 195
7.3.2共同比现金流量表 197
7.4习题与上机练习 199
7.5总结与经验积累 199
第8章 日常费用统计与预测分析 200
8.1创建日常费用统计表 201
8.1.1设计数据编码和名称 201
8.1.2设置数据输入规则 202
8.1.3用函数从其他工作表获取编码 203
8.1.4输入统计表的基本信息 204
8.2进行统计表的格式化 205
8.2.1自动套用格式 206
8.2.2自定义格式 206
8.3预测和实际费用的差异分析 207
8.3.1设计差异分析表格 207
8.3.2为数据区域设置条件格式 209
8.3.3引用数据和差异计算 211
8.3.4差异图表分析 217
8.4进行日常费用统计 219
8.4.1建立“所属部门——费用类别”统计表 219
8.4.2建立“所属部门——时间”统计图 220
8.5习题与上机练习 221
8.6总结与经验积累 222
第9章 生产成本统计与分析 223
9.1生产成本结转 224
9.1.1制造费用的分配与结转 224
9.1.2完工产品制造成本的计算与结转 225
9.2产品成本分析图表 227
9.2.1创建成本分析表格和公式 227
9.2.2创建产品成本分析图表 231
9.2.3成本汇总分析表格与公式 234
9.2.4创建成本汇总分析图表 237
9.2.5创建总成本分析图表 239
9.2.6计算平均数和标准差 241
9.3年度总成本对比分析 245
9.3.1创建年度总成本对比分析表 245
9.3.2实现图表的对比分析 249
9.4习题与上机练习 249
9.5总结与经验积累 250
第10章 财务报表分析 251
10.1财务报表比率分析法 252
10.1.1财务报表比率分析法的指标体系 252
10.1.2财务报表比率分析 254
10.2财务报表趋势分析法 255
10.2.1比较分析法 255
10.2.2比较百分比法 256
10.2.3图解分析法 260
10.3财务报表综合分析法 262
10.3.1财务报表综合分析法概述 262
10.3.2财务比率综合分析法 262
10.3.3杜邦分析法 265
10.4习题与上机练习 270
10.5总结与经验积累 270
第11章 财务预算分析 271
11.1日常业务预算 272
11.1.1销售预算 272
11.1.2生产预算 275
11.1.3直接材料和采购预算 277
11.1.4直接人工成本预算 281
11.1.5制造费用预算 283
11.1.6产品成本预算 286
11.1.7销售及管理费用预算 288
11.2现金预算 289
11.3预计财务报表的编制 293
11.3.1预计利润表 293
11.3.2预计资产负债表 294
11.4习题与上机练习 296
11.5总结与经验积累 296
第12章 财务分析表的编制流程 297
12.1如何编制财务分析表 298
12.1.1财务分析的方法 298
12.1.2利用Excel进行财务分析 298
12.1.3制作财务分析报告的页面 299
12.1.4用MicrosoftQuery获取数据 301
12.2财务状况及变化分析 303
12.2.1财务状况分析 303
12.2.2资产变化分析 307
12.2.3负债变化分析 310
12.2.4损益变化分析 312
12.3资产负债表及利润表综合分析 314
12.3.1资产结构分析 314
12.3.2偿债能力分析 315
12.3.3盈利能力分析 317
12.3.4成本、费用消化能力分析 319
12.4现金流量表综合分析 321
12.4.1现金流量结构分析 321
12.4.2现金流量表比率分析 326
12.5习题与上机练习 328
12.6总结与经验积累 329
第13章 投资决策分析 330
13.1投资决策指标函数及应用 331
13.1.1净现值函数及应用 331
13.1.2现值指数及应用 332
13.1.3内含报酬率函数及应用 333
13.2创建投资决策分析模型 334
13.2.1创建投资决策分析表格 335
13.2.2通过指标函数进行投资分析 335
13.3固定资产更新决策 337
13.3.1固定资产经济寿命的确定 337
13.3.2建立固定资产更新决策模型 339
13.4共享分析结果 342
13.4.1创建共享工作簿 342
13.4.2编辑共享工作簿 343
13.4.3接受或拒绝修改工作簿 344
13.5习题与上机练习 345
13.6总结与经验积累 345