第一篇 基本理论 2
第一章 财务管理概述 2
第一节 财务管理的产生与发展 2
第二节 财务管理的概念和内容 5
第三节 财务管理的目标和原则 7
第四节 财务管理的环境 12
第五节 财务管理的组织机构和财务管理的基本方法 19
第二章 资金的时间价值与财务风险 24
第一节 资金的时间价值 24
第二节 风险的作用及其衡量 31
第二篇 筹资管理 38
第三章 筹资方式 38
第一节 筹资种类与筹资方式的内涵 38
第二节 长期筹资方式 39
第三节 短期筹资方式 48
第四章 资本成本 53
第一节 资本成本的内涵及作用 53
第二节 个别资本成本的确定 55
第三节 加权平均资本成本与边际资本成本的确定 61
第五章 杠杆效应与资本结构 68
第一节 杠杆效应 68
第二节 资本结构 74
第三篇 投资管理 88
第六章 项目投资管理 88
第一节 项目投资概述 88
第二节 现金流量的预测 90
第三节 项目投资的分析评价方法 95
第四节 互斥方案及组合方案的分析评价 101
第七章 证券投资管理 105
第一节 证券投资概述 105
第二节 债券投资 108
第三节 股票投资 111
第四节 基金投资 115
第五节 证券投资组合 119
第四篇 资产管理 124
第八章 流动资产管理 124
第一节 流动资产投资管理的任务及原则 124
第二节 现金管理 126
第三节 应收账款管理 132
第四节 存货管理 139
第九章 固定资产和无形资产管理 146
第一节 固定资产管理 146
第二节 无形资产管理 161
第五篇 收益管理 170
第十章 收入和费用管理 170
第一节 收入管理 170
第二节 费用管理 179
第三节 税收管理 184
第十一章 利润形成及分配管理 193
第一节 利润形成管理 193
第二节 利润分配管理 195
第六篇 财务管理方法 204
第十二章 财务预算 204
第一节 财务预算概述 204
第二节 财务预算的编制方法 207
第三节 业务预算的编制 214
第四节 现金预算与预计财务报表的编制 220
第十三章 财务控制 226
第一节 财务控制概述 226
第二节 责任控制 231
第三节 财务控制的过程 237
第十四章 财务分析 242
第一节 财务分析的意义与内容 242
第二节 财务分析的方法 248
第三节 财务指标分析 250
第四节 财务综合分析方法 263
附表 269
附表一 复利终值系数表 269
附表二 复利现值系数表 271
附表三 年金终值系数表 273
附表四 年金现值系数表 275
参考文献 277