导言 “一带一路”，雄关漫道从头越 1
一、“一带一路”倡议概述 1
二、“一带一路”倡议对于中国跨国公司国际财务管理能力的挑战 6
三、本书的定位 8
四、本书的内容 9
第一篇 国际财务管理理论基础 13
第一章 企业国际化经济理论 13
一、企业国际化的实质 13
二、企业国际化的途径 13
三、企业国际化的经济动因 14
第二章 资本结构理论 25
一、资本结构的定义 25
二、资本结构的理论发展 25
三、小结 31
第三章 期权定价理论 33
一、期权的基本知识 33
二、期权定价理论发展概述 34
三、B-S定价模型 35
四、二项式期权定价模型 37
五、风险中性假设 38
第二篇 “一带一路”倡议之内部挖潜：国际营运资金管理 43
第四章 全球资金管理的演进 43
一、全球资金管理的大背景 43
二、流动性管理的趋势 46
三、技术趋势 52
第五章 财务共享服务中心 55
一、全球共享服务中心的现状及趋势 56
二、财务共享服务中心 57
三、共享服务中心和区域资金管理中心运作模式——以付款服务共享服务中心为例 58
四、案例 63
第六章 全球资金管理的高级结构——内部银行 73
一、内部银行的定义 73
二、内部银行的结构、功能和优势 74
三、设立内部银行的常用地点 75
四、共享服务中心、内部银行、支付工厂三种模式的比较 75
五、全球资金管理案例 77
第七章 中国跨境资金管理监管政策改革 79
一、人民币国际化进程及相关法规 79
二、人民币跨境业务 82
三、外汇资金集中运营管理改革 94
四、跨境人民币与外币试点项目的比较 101
五、上海自贸区及其扩区 101
附录 国际贸易结算与融资 105
一、国际贸易结算与融资概述 105
二、国际贸易结算产品 108
三、进口贸易融资 111
四、出口贸易融资 113
五、中间商贸易融资 118
第三篇 “一带一路”倡议之外部开源：国际融资 121
第八章 企业融资概论 121
一、企业融资的概念及分类 121
二、直接融资和间接融资 122
三、内源融资和外源融资 122
四、权益融资工具 123
五、混合融资工具 124
六、特殊融资 126
第九章 境外上市融资 128
一、中国香港上市 128
二、美国上市 133
三、美国和中国香港上市比较分析 138
四、境外上市过程中的主要工作内容 141
第十章 境外债券融资 144
一、中国企业境外发债概况 144
二、境外发债相关政策 145
三、境外债券市场发行结构 146
四、债券执行过程简析 153
五、境外债券发行案例 158
第十一章 国际银团贷款 165
一、银团贷款的概念、起源与发展 165
二、银团贷款的特点 167
三、银团贷款的一般流程 168
四、银团贷款的优势 169
五、银团贷款协议 170
六、案例——工银金融租赁有限公司银团贷款项目 171
第十二章 境外并购融资创新：封闭式融资 175
一、封闭式融资的含义和分类 175
二、封闭式融资结构举例 177
三、案例——中国化工—先正达超级并购融资 178
第十三章 出口信贷融资 189
一、出口信贷融资的基本概念及特点 189
二、出口信贷产品介绍 190
三、跨境融资保函（内保外贷） 194
四、国际出口信贷机构支持的买方信贷——中国进口 195
第四篇 “一带一路”倡议之重器：国际投资 199
第十四章 国际工程项目承包 199
一、“一带一路”倡议成为对外承包工程行业发展的重要驱动力 199
二、国际工程承包开发的路线图及主要模式 201
三、“一带一路”境外项目案例——巴基斯坦卡西姆港燃煤电站PPP项目 213
第十五章 境外并购 218
一、中国企业在“一带一路”沿线并购活跃 218
二、境外企业并购的阶段 225
三、中国上市公司跨境并购的常用交易结构 227
四、世界主要国家关于收购上市公司的规定 228
五、中国企业收购上市公司应注意的其他问题 232
六、产融结合——设立并购基金助力上市公司进行境外并购 233
七、中国企业境外并购后期整合 235
八、案例 236
第十六章 估值方法 244
一、估值概要 244
二、绝对估值法 246
三、相对估值法 253
四、期权定价理论 262
第十七章 境外投资最新政府政策调整 264
一、国资委 265
二、发改委 265
三、商务部 267
四、外汇管理局 268
五、财政部 270
六、证监会 271
第五篇 “一带一路”倡议之盾：国际风险管理 275
第十八章 全球视野下“一带一路”国家风险概述 275
一、全球风险状况概述 275
二、全球区域风险分析 277
三、全球国家风险前景展望 281
第十九章 国际工程风险管理——以EPC为例 283
一、国际工程承包中的主要风险分析 283
二、风险防控 289
三、国际工程承包中的风险分担机制 291
第二十章 境外金融市场风险管理 292
一、公司外汇风险概述 292
二、外汇交易基础 294
三、境外贸易汇率风险管理策略 301
四、境外投资融资金融市场风险管理策略 308
五、案例——海尔：并购中的汇率风险管控 318
第二十一章 国际税务风险与筹划 323
一、国际税务筹划概论 323
二、国际税务筹划的主要方法 326
三、国际税务新形势 333
四、美国税制改革 335
参考文献 337
后记 345