第1篇 财务基础 2
第1章 公司理财概述 2
导论 2
学习目标 2
1.1 公司理财与财务经理 2
1.2 理财目标与代理问题 3
1.3 金融市场 5
本章专有名词中英文对照 7
本章小结 7
习题 7
第2章 财务报表 8
导论 8
学习目标 8
2.1 通用财务报表 8
2.2 管理用财务报表 15
2.3 财务报表分析 17
Excel实务：财务报表分析 26
本章专有名词中英文对照 27
本章小结 27
习题 28
第2篇 投资决策 30
第3章 财务估值 30
导论 30
学习目标 30
3.1 资金时间价值 30
3.2 风险和报酬 34
3.3 债券估价 40
3.4 股票估价 42
3.5 公司价值评估 43
Excel实务：财务函数 45
Excel实务：债券估价 47
Excel实务：股票估价 48
本章专有名词中英文对照 49
本章小结 49
习题 50
第4章 资本预算 51
导论 51
学习目标 51
4.1 项目投资的类型和原则 51
4.2 项目投资的评价方法 52
4.3 投资项目现金流估计 59
Excel实务：资本预算 63
本章专有名词中英文对照 66
本章小结 66
习题 67
第3篇 筹资决策 70
第5章 财务杠杆与资本结构 70
导论 70
学习目标 70
5.1 杠杆原理 70
5.2 资本成本 78
5.3 资本结构 82
Excel实务：资本成本估算模型 92
Excel实务：财务杠杆和公司价值 95
本章专有名词中英文对照 98
本章小结 99
习题 99
第6章 长期筹资 101
导论 101
学习目标 101
6.1 权益筹资 101
6.2 债务筹资 105
6.3 租赁 108
Excel实务：租赁 113
本章专有名词中英文对照 116
本章小结 117
习题 117
第7章 股利政策 118
导论 118
学习目标 118
7.1 股利支付方式 118
7.2 股利政策理论 123
7.3 股利政策实施 125
本章专有名词中英文对照 129
本章小结 129
习题 130
第4篇 营运资本管理 132
第8章 营运资金管理 132
导论 132
学习目标 132
8.1 营运资金投资概述 132
8.2 流动资产管理 136
Excel实务：营运资金决策 150
本章专有名词中英文对照 151
本章小结 152
习题 152
第5篇 公司理财专题 156
第9章 衍生工具 156
导论 156
学习目标 156
9.1 衍生工具概览 156
9.2 衍生工具的作用 157
9.3 远期合约 159
9.4 期货合约 160
9.5 互换合约 164
9.6 期权合约 165
本章专有名词中英文对照 167
本章小结 168
习题 168
第10章 期权与公司理财 169
导论 169
学习目标 169
10.1 期权交易的基本知识 169
10.2 期权定价 179
10.3 实物期权 185
本章专有名词中英文对照 189
本章小结 189
习题 190
附录 191
附表A 复利终值系数表 191
附表B 复利现值系数表 193
附表C 年金终值系数表 195
附表D 年金现值系数表 197
参考文献 199