第一章 公司的特征 1
第一节 公司概述 1
第二节 《公司法》的主要内容 3
第三节 公司章程 15
思考与练习 18
第二章 公司理财的目的及特征 23
第一节 公司理财与公司财务机构 23
第二节 公司理财的目的 27
第三节 公司理财的基本内容和特征 36
第四节 公司理财学研究的范围 40
第五节 公司理财的方法体系 44
思考与练习 47
第三章 公司理财环境 52
第一节 公司理财环境概述 52
第二节 宏观经济环境 54
第三节 法律环境 57
第四节 金融市场环境 59
第五节 税收环境 66
思考与练习 69
第四章 货币时间价值与相关风险 72
第一节 货币的时间价值 72
第二节 币值变动风险 82
第三节 信用风险 85
第四节 流通风险和期限风险 88
案例与资料 90
思考与练习 95
第五章 公司风险 102
第一节 企业总风险及总风险分解 102
第二节 经营风险及其表现形式 109
第三节 财务风险及其表现形式 113
第四节 现金盈亏平衡分析 119
案例与资料 122
思考与练习 127
第六章 资金成本计算原理与方法 135
第一节 资金成本 135
第二节 各种长期资金来源的资金成本 140
第三节 加权平均资金成本 158
思考与练习 162
第七章 投资收益与风险 169
第一节 投资收益及其表现形式 169
第二节 投资风险 173
第三节 投资规模和投资结构 176
第四节 公司投资策略综述 179
思考与练习 182
第八章 公司筹资 188
第一节 公司筹资规划 188
第二节 公司资金来源分类 191
第三节 资本金筹资 194
第四节 长期负债筹资 203
第五节 流动负债筹资 209
思考与练习 215
第九章 公司投资 222
第一节 流动资产投资管理 222
第二节 固定资产投资管理 227
第三节 证券投资管理 235
思考与练习 245
第十章 盈利分配 253
第一节 盈利分配的形式 253
第二节 盈利分配对股东的影响 257
第三节 现金股利 259
第四节 股票股利 263
思考与练习 267
第十一章 资金需要量预测 273
第一节 资金需要量预测的基本程序和方法 273
第二节 资金需要量预测方法例解 276
第三节 公司内部扩张能力 287
思考与练习 293
第十二章 财务预算 298
第一节 财务预算概述 298
第二节 财务预算管理的基本内容 304
第三节 全面财务预算的编制原理 308
第四节 全面财务预算编制方法例解 312
思考与练习 327
第十三章 公司财务制度设计 331
第一节 公司财务制度设计的法规依据 331
第二节 财务制度设计中的分权与集权 341
第三节 内部控制制度设计 344
思考与练习 349
附录一 复利终值系数表：（1＋i）t 352
附录二 复利现值系数表：1／（1＋i）t 355
附录三 年金终值系数表：［（1＋i）t－1］／i 358
附录四 年金现值系数表：［1－1／（1＋i）t］／i 361
参考文献 364