1 国库集中支付电子化管理概述 1
1.1 国库集中支付电子化管理的重要作用 2
1.1.1 提升财政资金安全管理水平 2
1.1.2 推动国库管理制度改革深化 3
1.1.3 促进财政信息化生态环境建设 5
1.2 国库集中支付电子化管理的核心内容 6
1.2.1 标准化管理体系 6
1.2.2 电子凭证库 10
1.2.3 自助柜面业务系统 14
1.3 国库集中支付电子化管理实施的主要思路 18
1.3.1 坚持安全与效率的统一 18
1.3.2 追求帕累托最优 20
1.3.3 站在业务改革的视角 21
1.4 国库集中支付电子化管理实施的关键环节 23
1.4.1 运用科学实施方法 23
1.4.2 做好基础准备 28
1.4.3 搞好业务规划 35
1.4.4 统筹系统部署 41
2 国库集中支付电子化管理实施要点 46
2.1 前期准备 46
2.1.1 安全基础 46
2.1.2 实施准备 53
2.1.3 标准化管理 61
2.2 业务管理 63
2.2.1 用款计划与额度 63
2.2.2 支付申请与凭证 65
2.2.3 资金实拨与清算 74
2.2.4 账务处理与对账 76
2.2.5 其他业务 83
2.3 技术操作 85
2.3.1 电子凭证库 85
2.3.2 部署方式及网络 95
2.3.3 业务系统改造 100
2.3.4 数据存储 105
2.4 上线验收 106
2.4.1 电子凭证库上线验收 106
2.4.2 国库集中支付系统上线验收 107
2.4.3 代理银行柜面系统上线 108
2.4.4 自助柜面上线验收 109
3 自助柜面应用指南 113
3.1 自助柜面业务流程 113
3.1.1 总体介绍 113
3.1.2 与柜面业务的关系 114
3.1.3 同行转账处理流程 116
3.1.4 跨行转账处理流程 117
3.1.5 退款业务处理流程 119
3.2 自助柜面部署 120
3.2.1 网络连接及地址跳转 120
3.2.2 与支付系统的衔接 121
3.3 财政支付系统适应性改造 123
3.3.1 结算方式增加“自助柜面” 124
3.3.2 授权支付用款申请录入 124
3.3.3 授权支付用款申请审核 124
3.3.4 授权支付凭证生成 126
3.3.5 授权支付凭证初审签章 127
3.3.6 授权支付凭证复核签章 128
3.3.7 授权支付凭证发送 130
3.3.8 专项批量业务 131
3.4 自助柜面系统功能 132
3.4.1 系统登录 133
3.4.2 待办事项 133
3.4.3 同行转账 135
3.4.4 跨行转账 138
3.4.5 退款业务办理 143
3.4.6 交易结果查询 146
3.4.7 关联账户查询 147
3.4.8 电子文件柜 149
4 管理制度编制参考 154
4.1 基本制度 155
4.1.1 国库集中支付业务电子化管理暂行办法 155
4.1.2 财政部 中国人民银行关于进一步加强和规范国库集中支付电子化管理工作的通知 162
4.1.3 河北省国库集中支付业务电子化管理实施细则 165
4.1.4 重庆市国库集中支付业务电子化管理暂行办法 178
4.1.5 河南省省级财政国库集中支付业务电子化管理实施细则 184
4.2 业务办理协议 197
4.2.1 安徽省财政厅 中国人民银行合肥中心支行省级财政国库集中支付电子化管理业务办理协议 197
4.2.2 重庆市财政直接支付委托代理协议书 203
4.2.3 重庆市财政授权支付委托代理协议书 208
4.2.4 安徽省省级财政直接支付申请电子化管理试点确认协议 215
4.2.5 湖北省预算单位自助柜面业务服务协议 220
4.3 电子凭证库及电子印章管理办法 222
4.3.1 云南省国库集中支付业务电子凭证库管理暂行办法 222
4.3.2 北京市市级财政国库业务电子印章管理暂行办法 225
4.3.3 安徽省财政厅国库集中支付业务电子印章管理暂行办法 230
4.3.4 云南省国库集中支付业务电子印章管理暂行办法 238
4.3.5 山东省省级国库集中支付业务电子印章管理暂行办法 243
4.4 应急预案 249
4.4.1 北京市市级财政国库业务电子化改革实施应急预案 249
4.4.2 山东省省级国库集中支付业务电子化管理应急预案 262
附录1 领导讲话 271
1.1 财政部刘昆副部长讲话节选 271
不断深化财政国库管理制度改革 全面推行支付电子化管理 271
1.2 人民银行潘功胜副行长讲话节选 278
提升服务 密切配合 推进财政支出联网工作 278
1.3 财政部国库司刘祝余司长讲话节选 281
关于现代国库管理制度建设的若干重大问题 281
1.4 财政部国库司原司长翟钢署名文章 283
支付电子化管理开创现代国库管理新局面 283
1.5 财政部国库司原副司长赵永旺讲话节选 289
树立信息化理念 促进国库管理现代化 289
1.6 财政部国库司郭方明副主任讲话节选 302
加快推进省级支付电子化管理工作 302
1.7 财政部信息网络中心吴涛总工程师讲话节选 307
强化技术支撑 积极推进支付电子化管理工作 307
1.8 人民银行国库局田文雄副局长讲话节选 309
切实落实电视电话会议精神 加快推进财政支出联网工作 309
附录2 地方支付电子化管理经验交流 312
2.1 北京国库集中支付电子化管理工作经验总结 312
积极推进财政国库业务电子化改革 让财政资金在信息高速路上运行 312
2.2 河北国库集中支付电子化管理工作经验总结 318
加快支付电子化推广进程 助力“四型”财政国库建设 318
2.3 湖北国库集中支付电子化管理工作经验总结 322
借力支付电子化 谱写改革新篇章 322
2.4 辽宁国库集中支付电子化管理工作经验总结 328
以资金安全为中心 实施省本级国库集中支付电子化管理 328
2.5 山东国库集中支付电子化管理工作经验总结 334
全面规划 扎实推进 努力打造国库管理新基石 334
2.6 云南国库集中支付电子化管理工作经验总结 339
安全为本 效率优先 全面实施支付电子化管理改革 339
2.7 湖南国库集中支付电子化管理工作经验总结 348
整体谋划 凝心聚力 稳步推进国库集中支付电子化管理改革 348
2.8 重庆国库集中支付电子化管理工作经验总结 352
推进支付电子化 促进国库集中支付改革 352
2.9 安徽国库集中支付电子化管理工作经验总结 357
凝心聚力，推进安徽省财政国库支付电子化管理改革 357
2.10 河南国库集中支付电子化管理工作经验总结 364
适应新形势 迎接新挑战 开创国库集中支付管理新局面 364
附录3 实施问题解答 373
3.1 最严重的十个问题 373
3.1.1 系统管理员没有配置、漏配或错误配置凭证库黑白名单 373
3.1.2 业务系统电子化改造时，权限控制改造不到位 374
3.1.3 业务系统操作用户和USB KEY之间没有进行绑定 374
3.1.4 代理银行出现某一笔凭证重复支付 374
3.1.5 报文过大导致无法正常清算 375
3.1.6 业务系统没有提供自动对账功能 375
3.1.7 没有使用从财政部申领的电子凭证库正式版本 376
3.1.8 生产环境和测试环境没有有效隔离 376
3.1.9 系统管理员直接对电子凭证库中数据进行后台操作处理 376
3.1.10 电子凭证库系统管理没有实现“三员分立” 377
3.2 最常见的十个问题 378
3.2.1 电子凭证库签章入库失败，报错提示“数据库访问失败” 378
3.2.2 凭证到达本方凭证库后，本方业务系统签收处理时间过长 378
3.2.3 接收方签收数据时提示“解析报文错误” 378
3.2.4 业务系统客户端签章失败 379
3.2.5 电子凭证库签收发送接口开发调用常见问题 379
3.2.6 凭证报文收到的回执中，错误信息显示乱码 379
3.2.7 银行柜面在转账时，提示转账失败 379
3.2.8 电子凭证库接收凭证失败，应如何处理该笔凭证 380
3.2.9 客户端PC机不能安装电子凭证库OCX控件 380
3.2.10 电子凭证库发送失败，接收方一直收不到该凭证 380
3.3 其他常见问题 381
3.3.1 硬件 381
3.3.2 网络 381
3.3.3 基础软件 382
3.3.4 业务系统 384
3.3.5 电子凭证库 385
3.3.6 电子印章 391
附录4 凭证样式 392