目录第1章 企业资金集中度的选择 1
一、集权与分权的程度与资金集中控制 2
二、组织机构的模式与资金控制的集中 6
三、对资金流的理解与分析 23
第2章 企业资金集中的模式与进程 32
一、企业资金控制的五种传统模式 32
二、企业资金集中控制的三个进程 45
第3章 企业内部财务部门的资金结算与集中控制（模式一） 54
一、资金集中控制与结算中心的运作 55
二、银行网络化资金集中的模式及政策规定 74
三、典型案例分析 82
第4章 跨国公司的资金集中控制（模式二） 108
一、跨国公司国际内部资金调配的机理 108
二、跨国公司内部资金集中与调配的工具 112
三、短期投资组合管理 122
四、典型案例分析 124
第5章 行政事业单位的资金集中控制（模式三） 133
一、行政事业单位资金的特点 133
二、现行管理办法及存在的问题 137
三、推行国库集中支付制度 143
四、建立会计集中核算制度 146
五、建立政府采购制度 155
六、预算外资金管理中心 159
第6章 资金流与业务流程、供应链的集成（模式四） 167
一、为何要将资金流与内部业务流、供应链相结合？ 167
二、企业内部业务流与资金流的整合 169
三、典型案例分析 175
四、供应链管理与资金的协调与集中 182
五、典型案例分析 187
第7章 结算中心的网络技术支持 208
一、结算中心网络系统的基本认识 208
二、企业内部财会部门资金集中的网络支持 211
三、典型案例分析 218
四、实现资金集中与调度的银行与企业的网络系统 241
五、与企业资金流、业务流、供应链集成的网络系统 255
六、结算中心的网络安全技术 259
参考文献 269