第一篇 总 论 3
第一章 推行“实借实存”管理体制概述 6
第一节 “实借实存”管理体制的由来 6
第二节 “实借实存”管理体制的主要内容 8
第三节 推行“实借实存”管理体制的方法 9
第四节 推行前要做好的几项准备工作 10
第二篇 实施过程 15
第二章 推行“实借实存”管理体制的程序 15
第一节 制定“实借实存”管理体制和业务经营目标责任制实施办法 15
第二节 划分资金 25
第三节 做出信贷资金分配测算表 27
第四节 汇划各项资金 29
第五节 提缴统筹资金缴存准备金汇划应收汇差资金 44
第六节 汇划统筹资金缴存准备金应收汇差资金 45
第七节 填制资金平衡关系表资金平衡表资产负债表 56
第八节 支行临时借款的来源 64
第九节 建帐记帐 65
第十节 项电归属 68
第十一节 会计股计划股增设的帐目 68
第十二节 怎样轧算在支行存款头寸 69
第十三节 填制资产负债表 70
第十四节 填制资金头寸快报 70
第十六节 实施“实借实存”管理体制的主要措施 73
第十五节 下达年度或季度存贷款计划 73
第一节 业务经营责任制形式 75
第二节 业务经营考核范围 75
第三章 业务经营目标责任制办法 75
第三节 财务计划考核范围 76
第四节 业务经营指标 76
第五节 财务计划指标 76
第六节 宏观调控指标 77
第七节 各项经营指标计算公式 77
第八节 奖金分配与奖金来源 79
第九节 签订“实借实存”和业务经营目标责任制责任状 80
第四章 推行“实借实存”管理体制促进了农牧金融事业的发展 87
第三篇 实施效果 87
附经验材料 89
第四篇 管理过程 123
第五章 巩固和完善“实借实存”管理体制 123
第一节 “实借实存”管理体制目前尚存在的问题 123
第二节 巩固和完善“实借实存”管理体制的主要途径 126
第三节 建立建全有关配套机制促进“实借实存”管理体制发挥更佳作用 129
第六章 改进和完善信贷资金和信贷计划管理办法 132
第一节 加强和改进信贷计划管理办法 132
第二节 加强和改进信贷资金管理办法 138
后记 146