第一章 商业银行概述 1
第一节 商业银行的演变与功能 1
一、商业银行的起源与演变 1
二、商业银行的类型 3
三、商业银行的特征 5
四、商业银行的功能 7
第二节 商业银行的货币扩张收缩机制 9
一、原始存款与货币供应量 10
二、派生存款与货币的扩张收缩机制 11
一、资产负债表 16
第三节 商业银行财务报表及其主要业务 16
二、损益计算书 20
三、商业银行的表内主要业务与表外业务 22
第四节 我国商业银行的现状 26
一、改革开放时期“商业银行”目标的提出 26
二、我国商业银行发展现状 27
三、我国商业银行的发展模式 29
第二章 商业银行生存发展的外部环境 32
第一节 社会经济环境 32
一、商业银行生存和发展的基本条件 33
二、商业银行经营的宏观环境 34
三、商业银行经营的微观环境 36
一、中央银行与商业银行的关系 39
第二节 金融环境 39
二、商业银行的同业竟争与合作 42
三、商业银行与金融市场 45
第三节 法律环境 48
一、对商业银行立法监督的必要性 48
二、涉及商业银行的重大法规及其主要内容 50
三、商业银行经营管理的法律约束 52
第一节 商业银行的组织结构 56
一、商业银行的产权结构类型 56
第三章 商业银行的组织结构与经营机制 56
二、我国银行业的产权结构 58
三、商业银行的外部组织形式 59
四、商业银行的内部组织管理结构 63
五、构建组织控制系统应遵循的原则 69
第二节 商业银行的组建、扩展、解散 75
一、组建程序：发起、审批、开业 75
二、商业银行的扩展、扩散与兼并 78
三、破产与解散 80
第三节 商业银行的经营机制 82
一、商业的经营机制概述 82
二、商业银行经营的动力机制 83
三、商业银行的经营的约束机制 86
四、商业银行的经营原则 90
五、商业银行的组织控制与经营控制 92
六、商业银行的经营预测与决策 94
第四章 商业银行资本与负债 104
第一节 商业银行资本 104
一、银行资本的构成与筹集 104
二、资本的作用与适度需要量的确定 113
第二节 存款业务 125
一、商业银行存款的种类 125
二、影响存款增长的因素和吸收存款措施 130
三、存款成本分折 135
四、存款保险制度评价 141
第三节 其它负债 143
一、同业拆借款 144
二、中央银行借款与再贴现 144
三、转贴现和转抵押借款 145
四、发行债券和票据 145
五、同外金融市场借款 145
第五章 资产业务——贷款管理 147
第一节 贷款种类与结构 147
一、工商贷款 148
二、不动产贷款 152
三、消费贷款 156
四、其它贷款 158
第二节 贷款政策与内部规范 159
一、贷款资产经营基本政策要点 160
二、贷款质量控制机构 164
三、放款操作的指导性原则和程序规范 166
第三节 贷款检查与有问题贷款管理 170
一、贷款检查 170
二、有问题贷款的早期预警信号 171
三、有问题贷款的处理程序 173
一、贷款风险的种类及来源 175
第四节 信用分折与贷款评估 175
二、信用因素与“五C”分折法 176
三、企业信用分折与贷款评估 178
第五节 贷款定价方法 184
一、有关贷款利率的基本概念 184
二、目标价格与保本定价法 187
三、客户盈利性分折 189
第六章 资产业务——证券投资 194
第一节 商业银行证券投资业务概述 194
一、商业银行证券投资的特点和目的 194
二、证券投资的种类 197
一、证券投资风险的种类 203
第二节 证券投资风险 203
二、计量证券投资风险的方法 204
三、证券投资风险的防范 206
第三节 证券投资经营 208
一、银行证券投资的经营要求 208
二、证券投资收益的计算 211
三、证券头寸的保持方法 218
四、证券交易方式 222
第七章 表外业务 228
第一节 表外业务概述 228
一、结算工具 231
第二节 结算业务 231
二、结算方式 232
第三节 信托业务 235
一、信托的概念 235
二、信托业务的种类 237
三、信托业务的特点 239
四、商业银行的信托业务 240
五、信托业务的管理 245
六、委托业务 248
第四节 租赁业务 250
一、租赁的性质与特点 250
二、租赁形式 251
三、商业银行的租赁业务 253
第五节 代理业务 259
一、代理中央银行业务 259
二、代理其它金融企业业务 261
三、代理企业发行债券或股票 261
四、代客保管与保险箱出租 262
五、代理融通业务 263
六、代理其它业务 264
第六节 其他表外业务 266
一、担保业务 266
三、咨询业务 269
二、贷款承诺 269
四、企业顾问 271
第八章 国际银行业务 272
第一节 国际金融业务 272
一、国际金融市场概述 272
二、国际货币市场 273
三、国际资本市场 275
四、国际外汇市场 276
第二节 外汇买卖业务 277
一、外汇买卖与外汇风险 277
二、外汇交易员与外汇买卖操作 282
四、我国外汇管理及汇率并轨改革 284
三、我国银行办理外汇买卖业务的做法 284
第三节 外汇存贷业务 289
一、外汇存款业务 290
二、外汇贷款业务 292
三、外汇贷款的申请、审批 293
第四节 国际结算业务 294
一、国际结算方式 294
二、国际贸易结算的新发展 301
三、国际非贸易结算业务 304
第五节 国际借贷 305
一、国际贸易融资 305
二、国际商业银行贷款 306
三、国际金融机构贷款 307
四、在国际金融市场发行债券，股票筹资 308
第六节 国际金融期货 309
一、利率期货 309
二、外汇期货 312
第九章 资产负债管理 314
第一节 资产负债管理的理论与原则 314
一、资产管理理论 314
二、负债管理理论 316
三、资产负债联合管理理论 317
四、资产负债管理原则 318
一、资金集散法（资金池法） 322
第二节 资产负债管理方法 322
二、资产分配法（资金转控法） 323
三、职能成本分折法 325
四、数学模型法 327
五、差额管理方法 328
第三节 流动性与资金头寸管理 335
一、流动性均衡分折 335
二、流动性需要量的预测 338
三、流动性管理技巧 342
四、头寸管理 345
一、资产负债管理的三区段法 352
第四节 资产负债管理向经营目标的推进 352
二、自有资本报酬率和资产报酬率指标分解 355
第十章 现代商业银行的金融创新与借鉴 358
第一节 商业银行的金融创新及其评价 358
一、金融创新的概念 358
二、商业银行创新的背景 360
三、商业银行创新的主要内容 363
四、商业银行创新的评价 369
第二节 商业银行金融创新的启示与借鉴 373
一、商业银行金融创新的启示 373
二、发展我国商业银行的思考 376