银行基本知识 1
一、中国银行金融业的产生和发展 1
目录 1
二、我国现行金融体系 3
（一）中国人民银行 3
（二）中国工商银行 7
（三）中国农业银行 7
（四）中国银行 8
（五）中国人民建设银行 8
（六）中国投资银行 9
（七）中国人民保险公司 10
（八）中国国际信托投资公司 10
（十）农村信用合作社 11
（九）城市信用社 11
（十一）国家外汇管理局 12
（十二）交通银行 13
（十三）其它非银行金融机构 14
三、常用金融词汇 16
（1）货币 16
（2）价格标准 16
（3）变相货币 17
（4）兑换纸币 17
（5）流通券 17
（6）货币制度 17
（10）通货 18
（9）本位货币 18
（8）有限法偿 18
（7）无限法偿 18
（11）硬币 19
（12）软币 19
（13）银行券 19
（14）货币流通规律 19
（15）纸币流通规律 19
（16）货币需要量 20
（17）货币流通量 20
（18）货币指标 20
（19）货币沉淀 20
（20）货币资本 20
（23）货币回笼 21
（24）货币贬值 21
（21）货币购买力指数 21
（22）货币投放 21
（25）货币升值 22
（26）通货膨胀 22
（27）恶性通货膨胀 22
（28）通货复胀 22
（29）通货紧缩 22
（30）货币错觉 22
（31）信用膨胀 23
（32）货币信用危机 23
（34）金融资本 24
（35）信用 24
（33）金融 24
（36）银行信用 25
（37）商业信用 25
（38）国家信用 25
（39）消费信用 25
（40）国际信用 25
（41）超定额贷款 25
（42）全额信贷 25
（46）上贷下拨 26
（48）透支 26
（47）信用放款 26
（45）下贷上转 26
（44）转抵押 26
（43）抵押贷款 26
（49）剩余物资保证 27
（50）承兑 27
（51）背书 27
（52）票据 27
（53）银行票据 28
（54）商业票据 28
（55）本票 28
（56）期票 28
（57）汇票 28
（58）银行承兑汇票 28
（63）有价证券 29
（62）证券 29
（61）旅行支票 29
（60）支票 29
（59）商业承兑汇票 29
（64）股票 30
（65）股票控制额 30
（66）债券 30
（67）创业利润 31
（68）虚拟资本 31
（69）头寸 32
（70）银根紧 32
（71）银根松 32
（72）派生存款 32
（75）创汇率 33
（74）出口外汇收入 33
（73）赊销 33
（76）外汇危机 34
（77）外汇投机 34
（78）外汇垄断 34
（79）外汇配给 34
（80）外汇资金 35
（81）外汇储备 35
（82）外币兑换券 35
（83）外汇人民币 35
（84）外汇清算制 36
（85）联合浮动 36
（86）中心汇率 36
（92）批汇 37
（91）结汇 37
（93）押汇 37
（88）贸易外汇 37
（89）非贸易外汇 37
（87）外汇管制 37
（90）协定外汇 37
（94）自由外汇 38
（95）中间汇率 38
（96）双重汇率 38
（97）出口单据 38
（98）商业信用证 38
（99）旅行信用证 39
（100）出口信贷 39
（101）卖方信贷 39
（102）买方信贷 39
（105）租赁信贷 40
（106）补偿贸易 40
（103）银行信贷 40
（104）市场贷款 40
（107）政府信贷 41
（108）资产业务 41
（109）负债业务 41
（110）汇兑业务 41
（111）不动产抵押放款 41
（112）动产抵押放款 42
（113）软贷款 42
（114）参与制 42
（117）可转让定期存单 43
（115）不可撤销跟单信用证 43
（116）有追索权信用证 43
（118）可转让信用证 44
（119）石油美元 44
（120）布雷顿森林会议 45
（121）凯恩斯主义 46
（122）格雷欣法则 47
（123）国际货币基金组织 47
（124）世界银行 48
（125）国际开发协会 49
（126）国际金融公司 49
（128）欧洲投资银行 50
（127）国际清算银行 50
（129）亚洲开发银行 51
（130）非洲开发银行 51
（131）泛美开发银行 51
（132）欧洲美元 52
（133）欧洲货币 52
（134）欧洲货币单位 52
（135）欧洲货币市场 53
（136）欧洲货币体系 53
（137）欧洲记帐单位 54
（138）欧洲经济共同体 54
（139）欧洲经济货币同盟 55
A、工商银行贷款业务 56
一、贷款的基本原则 56
银行基本业务 56
二、贷款制度的基本规定 60
（一）贷款对象 60
（二）贷款条件 61
（三）贷款方式 62
（四）借款合同 64
（五）贷款“三查”制度 66
（六）信贷制裁 67
（七）贷款种类 68
（八）贷款期限 68
（九）银行拒绝贷款支持的企业（五不贷） 70
三、国营工业流动资金贷款 70
（二）贷款条件 74
（一）贷款对象 74
四、商业、服务业贷款 74
（三）贷款种类 75
五、流动资金管理的原则和规定 78
六、科技开发贷款业务 80
（一）贷款的使用范围 80
（二）科技开发贷款的种类 81
（三）贷款的条件 82
（四）贷款的原则 84
（五）科技开发项目的申报 85
（六）项目的准备 86
（七）贷款的审查 86
（八）贷款手续 87
七、技术改造贷款的对象、用途和条件 88
（九）中央专项贷款项目手续的办理 88
八、技术改造贷款的种类、期限、申请、审批和归还 90
（一）贷款的种类 90
（二）贷款的期限 90
（三）贷款的申请和审批 90
（四）贷款的归还 91
九、技术改造项目的计划管理程序 91
（一）技术改造计划的编制 92
（二）技术改造项目的审批程序及权限 92
十、可行性研究的基本内容 93
十一、可行性研究报告的编写 94
十二、货币的时间价值 95
（一）企业经济评价指标 97
（复利值、复利现值、年金、偿债基金、投资回收值）十三、项目经济评价的内容和指标 97
（投资回收期、投资利润率、净现值指标、内部收益率、项目的现金流量、折现系数）（二）国民经济评价指标 100
（国家净收益、国民收入净增值、净外汇效果指标、国际竞争能力指标、就业效果指标）十四、项目的评估 102
（一）总评估的内容 102
（二）评估报告 104
B、中国银行贷款业务 105
一、中国银行信贷的特点和贷款种类 105
二、外汇贷款制度的基本规定 107
（一）贷款的对象和范围 107
（二）贷款条件 108
（三）贷款期限和利率 109
（四）贷款的申请 110
（五）贷款的审批 110
（六）贷款手续 111
（一）现汇贷款 114
三、外汇贷款的种类 114
（浮动利率贷款、优惠利率贷款、特优利率贷款、贴息外汇贷款）（二）买方信贷贷款 116
（进口买方信贷贷款、出口买方信贷贷款） 117
（三）特种外汇贷款 117
（特种甲类外汇贷款、特种乙类外汇贷款） 118
四、中国银行对外汇贷款的审批和管理 118
（一）外汇贷款的审批 118
（二）外汇贷款项目的管理 122
五、外贸贷款制度的基本规定 125
（一）贷款的对象和范围 125
（二）贷款的种类 126
（一）出口卖方信贷贷款 128
（定额周转贷款、临时贷款、出口打包贷款、出口商品预购定金贷款、票据抵押贷款、专用基金贷款、活存透支）六、特种贷款 128
（二）出口商品生产中短期专项贷款 130
（三）与外汇贷款配套的人民币专项贷款 132
（四）对外承包工程贷款 134
（五）中外合资经营企业贷款 137
七、我国外汇管理的基本内容 138
（一）对国营、集体企事业单位的外汇管理 138
（二）对个人的外汇管理 139
（三）个人申请购买外汇的管理 140
C、中国人民建设银行贷款业务 141
一、建设银行办理的贷款种类 141
（一）基建投资性贷款 141
（四）其它专项贷款 142
（二）更改措施性贷款 142
（三）周转、储备性贷款 142
二、基本建设投资性贷款 144
（一）贷款的对象和种类 144
（二）贷款的依据 144
（三）贷款的条件 145
（四）贷款的期限 145
（五）贷款还本付息的资金来源 145
（六）各项还款资金的计算和核实 146
三、更新改造措施性贷款 148
（一）贷款的种类 148
（二）贷款的条件 151
（一）设备储备贷款 152
四、流动资金周转性贷款 152
（二）超定额储备材料贷款 153
（三）大修理贷款 154
五、我国目前考核投资效益的指标 154
（一）投资效果系数的计算 155
（二）投资回收期的计算 156
（三）固定资产交付使用率的计算 157
（四）生产能力建成率的计算 158
（五）建设项目投产率的计算 158
（六）房屋建筑面积竣工率的计算 159
（七）单位生产能力投资的计算 160
（八）建设成本的考核分析 160
（九）考核分析工程质量的指标 161
（十）建设工期的计算 162
一、单位办理开户所需的手续 163
D、各专业银行存款业务 163
二、存、贷款的计息范围和计算利息的基本方法及主要规定 164
三、工商银行存款帐户的种类 165
四、中国银行办理存款的种类 166
（一）外汇存款 166
（二）人民币特种存款 167
（三）外汇专户存款 167
五、建设银行经办的存款种类 168
六、在建设银行申请开立存款帐户必须具备的条件、开户的手续及帐户的使用原则 170
（一）基本建设预算资金存款的办理 172
（二）集中上交财政资金存款的办理 172
七、建设银行各项存款的办理 172
（三）自筹基本建设资金存款的办理 173
（四）更新改造资金存款的办理 174
（五）国营施工企业存款的办理 174
（六）专用基金存款的办理 175
E、储蓄 176
一、储蓄的原则 176
二、基本储蓄种类 177
（一）活期储蓄 177
（二）整存整取定期储蓄 178
（三）零存整取定期储蓄 178
（四）存本取息定期储蓄 179
（五）整存零取定期储蓄 179
（二）各种专用储蓄 180
（一）定活两便储蓄 180
（六）华侨（人民币）定期储蓄 180
三、其它储蓄种类 180
（三）有奖储蓄 181
（四）储蓄旅行支累 181
（五）活期储蓄异地通存通取 181
（六）人民币长期保值储蓄存款 182
四、计算利息的基本规定和基本方法 184
（一）计算利息的基本规定 184
（二）计算利息的基本公式 185
（三）存期计算 185
五、在什么情况下才允许查询储蓄存款 186
六、在什么情况下才允许冻结储蓄存款 187
七、储户因工作调动或其它原因迁移外地时，其存款转移手续的办理 188
八、其它 189
（一）储蓄过期支取利息的计算 189
（二）定期储蓄的提前支取 189
（三）储户的存单、存折遗失的处理 190
F、转帐结算 191
一、几种基本记帐方法 191
（一）借贷记帐法 191
（二）增减记帐法 195
（三）资金收付记帐法 195
（四）现金收付记帐法 196
二、转帐结算的范围、原则和结算纪律 197
三、结算方式 200
四、转帐结算方式的种类及工商企业对结算方式的选择 201
（一）汇兑结算方式的主要规定 203
五、汇兑结算方式 203
（二）汇兑结算的程序 205
六、异地托收承付结算方式 205
（一）异地托收承付结算的适用范围 206
（二）异地托收承付结算的主要规定 206
（三）异地托收承付的结算程序 212
七、信用证结算方式 212
（一）信用证结算方式的主要规定 213
（二）信用证结算方式的特点 214
（三）信用证的结算程序 214
八、异地委托收款结算方式 215
（一）异地委托收款结算方式的特点 215
规定 216
（二）异地委托收款结算方式的处理程序和主要 216
九、支票结算方式 217
（一）支票结算方式的主要规定 218
（二）支票结算方式的结算程序 218
十、付款委托书结算方式 219
十一、托收无承付结算法方式 221
十二、同城托收承付结算方式 222
十三、票汇结算方式 223
十四、商业承兑汇票和银行承兑汇票 225
十五、企业存款支付顺序 230
十六、单位与银行帐务的核对方法 232
十七、国际上通用的几种结算方式 233
（二）托收 234
（一）汇款 234
（三）信用证 235
非银行金融机构业务 237
A、城市信用社各项业务 237
一、城市信用社的性质、任务和业务范围 237
二、对城镇集体企业贷款 238
（一）贷款范围、条件和种类 238
（二）贷款的发放和管理 238
（三）其它事项 239
三、对城镇个体贷款 240
（一）贷款的范围和条件 240
（二）贷款手续 240
四、城市信用社的转帐结算 241
（三）贷款承保 241
五、城市信用社的存款业务 242
（一）活期存款 242
（二）定期存款 243
B、保险 243
一、保险的种类 243
二、投保 249
（一）投保手续 249
（二）保险合同的签定、转让和终止 250
（三）保险合同的凭证 257
（四）保险合同的种类 259
（五）保险合同的解释原则 261
（一）索赔手续 262
三、索赔 262
（二）重复保险 263
（三）理赔处理的过程 264
C、中国工商银行经济信息咨询公司咨询业务 265
一、技术改造项目评估现行办法 265
二、资信咨询现行办法 268
三、工程预（决）算审核现行办法 269
四、地区经济发展战略咨询现行办法 270
五、专项调查咨询现行办法 272
六、验证企业注册资金现行办法 273
七、关于接受常年经济信息咨询户的现行办法 275
八、企业信用评估现行办法 276
一、业务种类 279
D、中国工商银行信托投资公司信托投资业务 279
二、代理发行股票业务的有关规定 281
三、金融租赁业务的有关规定 283
其它常用金融知识 286
A、对外贸易金融知识 286
一、利用外资的形式 286
二、借用外资货币种类的选择 289
三、国外银行外汇贷款利率的确定 290
四、借用外资除利息外还要支付的费用 291
五、国际收支的种类与构成 292
（一）国际收支的种类 293
（二）国际收支的基本构成 293
（一）汇率的标价方法 298
六、汇率 298
（二）汇率的种类 299
七、外汇风险及一般企业弥补风险的方法 300
八、向国外采购设备时采用招标方式的程序 303
九、国际贸易中的价格术语 305
十、出口商品换汇成本 307
十一、出口商品盈亏率 308
十三、资本主义国家奖励出口的措施 309
十四、关税壁垒和非关税壁堡 310
二、金融市场的结构 311
B、金融市场 311
一、金融市场 311
三、组建金融市场的条件 312
四、金融市场的分类 313
五、国际金融市场的构成 317
六、国际金融市场的新特点 318
附录： 320
A、关于技术改造和技术引进项目管理程序的若干规定 320
B、违反外汇管理处罚施行细则 337
C、出口商品外汇留成办法 341
D、关于基本建设程序的若干规定 345
E、国务院关于控制固定资产投资规模的若干规 353
定 353
F、国务院关于加强预算外资金管理的通知 360
G、借款合同条例 363
H、企业债券管理暂行条例 368
十二、自由贸易政策与保护贸易政策 808