总序 1
前言：离岸公司的神秘吸引力 1
第一章 离岸金融概述 3
第一节 离岸金融的起源和特点 3
一、离岸金融的起源 3
二、国际离岸金融市场的特点 4
第二节 我国离岸金融市场的现状和发展模式 6
一、我国离岸金融市场的发展历程 6
二、我国离岸金融市场的特点 8
三、我国离岸金融市场的模式选择 10
四、发展我国离岸金融市场应处理好的几个问题 13
第三节 我国有关离岸金融的法规 16
一、中国人民银行《离岸银行业务管理办法》 16
二、国家外汇管理局《离岸银行业务管理办法实施细则》 23
第二章 离岸公司操作程序 31
第一节 从外商利用离岸公司投资内地谈起 31
一、案例 32
二、结论 36
第二节 注册海外离岸公司的益处 36
第三节 注册香港公司 40
一、香港(Hong Kong)概况 40
二、香港的经营环境简介 40
三、注册香港公司的优势 42
四、注册香港公司程序 43
第四节 注册新加坡公司 46
一、新加坡(Singapore)简介 46
二、注册新加坡公司的基本要求 46
三、公司申请手续及其他事项或服务 49
四、注册股数及资本额 49
第五节 注册美国公司 50
一、为什么要注册美国公司 50
二、注册美国公司条件 52
四、注册完毕所提供之文件物品及服务 53
三、注册程序 53
六、公司类型 54
七、在美国内华达州(Nevada)注册公司 54
五、公司名称 54
八、在美国德拉瓦州(Delaware)注册公司 58
第六节 在英国(United Kingdom)注册公司 61
第七节 在维尔京群岛(处女岛)注册公司 64
一、概说及简介 64
二、在维尔京群岛注册公司 64
第八节 在巴哈马群岛注册公司 65
第九节 在巴拿马(Panama)注册公司 67
第十节 在开曼群岛(Cayman Island)注册公司 70
一、概说及简介 70
二、开曼群岛公司特色 71
三、豁免公司申请手续 72
第十一节 在纽埃岛(the Island of Niue)注册公司 75
一、概说及简介 77
第十二节 在萨摩亚(Samoa)注册公司 77
二、语言 78
三、货币 78
四、外汇管制 78
五、法律制度 78
六、公司法律体系 78
七、西萨摩亚国际公司特点 79
八、公司申请手续及其他事项或服务(procedures and service) 81
第十三节 在赛舌尔群岛(Seychelles)注册公司 81
第十四节 在百慕大群岛注册公司 83
一、百慕大群岛(The Bermuda Island)概况 83
二、在百慕大注册公司的好处 85
三、在面慕大注册公司的程序 86
四、在百慕大注册公司的限制 87
一、中国企业选择国际化经营的必要性 91
第一节 跨国经营：全球化背景下中国企业的必然选择 91
第三章 国内企业境外融资的途径和操作程序 91
二、中国企业国际化经营现状 93
三、中国企业国际化经营战略选择 94
第二节 跨国并购过程中的风险管理 98
一、跨国并购发展的基本状况 98
二、跨国并购筹资的特点 100
三、跨国并购的风险管理 102
第三节 国内企业海外上市的若干情况分析 108
一、上市方式：直接或间接还是DR 109
二、责任风险：对高管要求更高 110
三、信息披露：企业不得不面对 111
四、冷眼观潮：面对选择保持清醒 112
一、海外直接上市和借“壳”上市 115
二、借“壳”上市的途径 116
三、造“壳”上市的两个典型案例 118
四、造“壳”上市的典型方案 121
五、借“壳”上市的几个优点 122
第五节 内地企业赴港上市的法律问题分析 123
一、重组及上市协议的签订 124
二、信息披露有待改进 125
三、亟待解决的法律问题 126
第六节 香港创业板的主要规定 129
一、香港创业板市场的宗旨 129
二、香港创业板的主要规定 129
三、创业板与主板的区别 132
第七节 赴香港创业板上市的程序 136
一、申报审批的程序 136
二、创业板市场发行步骤 138
三、创业板市场上市步骤 140
四、股票发行定价方法 141
第四节 借“壳”上市：海外融资的重要途径 144
第八节 内地中小高新技术企业在香港创业板筹资的竞争力分析 149
一、内地中小高新技术企业在香港创业板筹资竞争力的评价指标体系 150
二、内地中小高新技术企业在香港创业板上市筹资竞争力的综合评估 156
三、提高内地中小高新技术企业在香港创业板上市筹资竞争力的对策研究 159
第四章 成功离岸公司的案例解读 165
第一节 华晨系的扩张故事：从百慕大开始 165
一、境外注册，回国投资 165
二、境外注册：融资方便 167
三、境外注册：操作灵活 169
四、股权运作：眼花缭乱 177
五、“华晨系”的股权游戏 185
六、“华晨系”掌门人的魅力 186
七、华晨大事记 200
八、“华晨系”的基本构架及上市公司的基本情况 201
第二节 太太药业：藉香港子公司增持B股收购丽珠集团 222
一、收购前后丽珠集团(000513)的基本情况 222
二、收购双方的势力对比 227
三、争夺双方的较量 234
四、关于此次收购评述 235
第三节 格林柯尔：香港上市，内地收购 236
一、集团概况 236
二、产业运作经历 237
三、香港上市，为内地收购埋伏笔 238
四、收购科龙(000921) 238
五、下一个目标：华意压缩 243
第四节 万向集团：跨国经营，业务腾飞 247
一、发展历程 247
二、集团构架 251
三、国内资本运作 253
四、跨国并购 259
第五节 华润集团：立足香港，进军内地 266
一、集团业务整合 267
二、华润集团发展策略 270
三、华润在内地的并购 273
后记 281