序言 1
第一部分 方法篇 3
第1章 现金流及其计量 3
第一节 现金流的涵义 3
第二节 现金至尊 6
第三节 现金流转周期及其计量 12
第四节 现金流量与利润差异分析 18
第五节 自由现金流量 22
第六节 现金流转与理财决策 32
第2章 现金流量控制方略 46
第一节 公司治理结构与资金管理权安排 46
第二节 现金预算 51
第三节 信用政策与信用风险管理 57
第四节 收账管理 71
第3章 现金管理与集中控制 75
第一节 现金日常管理模式 75
第二节 现金管理的策略与技术 78
第三节 现金收付系统及控制 84
第四节 现金集中控制模式 92
第4章 现金流量分析技巧 103
第一节 现金流量表的原理与结构分析 103
第二节 现金流量信息的解读与观察 114
第三节 现金流量信息分析 123
第5章 现金流与价值创造 138
第一节 现金流与企业价值 138
第二节 财务战略与价值创造 146
第三节 价值链设计与管理 153
第四节 价值创造的多角度透视 158
第五节 价值创造的密码 161
第6章 基于现金流的价值管理 169
第一节 价值管理理论与实务的演变 169
第二节 价值管理的基本内涵与框架结构 172
第三节 价值管理的实施条件 175
第四节 价值管理中的价值规则 178
第五节 价值提升整合模式 181
第二部分 实践篇 207
第7章 福田公司的资金管理实践 207
第8章 迪斯尼公司投融资行为分析 211
第9章 海尔以市场链为核心的价值流程再造 215
第10章 中远集团匠心独运买“壳”上市 221
第11章 中国普马现金流断裂案例剖析 223
第三部分 讲座篇 231
第12章 现金流与价值管理 231
第一讲 中国企业发展与现金流 232
第二讲 现金流管理技巧与实务 235
第三讲 企业现金流分析技术 239
第四讲 经营活动与现金流管理 243
第五讲 现金流管理与价值创造 246
附录 256
参考文献 289
后记 291