第一章 风险管理导论 1
第一节 风险的定义和与风险有关的基本概念 1
一、关于风险的数种定义 1
二、与风险有关的两个术语 2
第二节 风险的分类 3
一、风险的基本分类 3
二、纯粹风险的分类 4
第三节 风险管理概述 4
一、风险管理的起源和发展 4
二、风险管理的定义 5
三、风险管理的范围 6
四、风险管理的目标 7
五、风险管理的程序 7
第二章 风险分析 18
第一节 风险分析概述 18
一、风险分析的含义 18
二、风险分析的性质 19
三、风险分析的成本 19
第二节 风险和人的行为 20
一、对待风险的态度和行为 20
二、衡量对待风险的态度 21
第三节 风险识别 26
一、现场调查法 26
二、审核表调查法 28
三、组织结构图示法 31
四、流程图法 35
五、危险因素和可行性研究 40
六、事故树法 45
七、风险指数 49
第三章 企业损失风险分析 53
第一节 企业损失风险的特点 53
一、企业损失风险的价值 53
二、损失原因 55
三、经济后果 56
第二节 企业财产损失风险分析 56
一、财产分类 56
二、财产损失原因和防范措施 58
三、财产损失金额的评估 63
四、财产权益 65
第三节 企业净收入损失风险分析 67
一、损失风险的价值 67
二、造成损失的事件 67
三、经济后果 68
第四节 企业责任风险分析 69
一、责任和补救方法的种类 69
二、违法的构成要素 70
三、违法者的法律后果 70
四、违法者的经济后果 70
第五节 企业人员损失风险分析 71
一、人员损失风险的性质 71
二、人员损失的主要原因 71
三、人员损失风险对企业的经济影响 72
第四章 风险统计和概率分析 74
第一节 风险统计分析 74
一、收集数据 74
二、数据的表示 75
三、数据的计量 80
第二节 概率的计算 88
一、概率的计算方法 88
二、复合概率 89
第三节 概率分布 94
一、离散型变量概率分布和连续型变量概率分布 95
二、实际分布与理论分布 96
三、正态分布 96
四、二项分布 99
第五章 对付风险的方法 104
第一节 避免风险 104
第二节 损失管理 105
一、损失管理的理论 105
二、损失管理的方法 107
第三节 分离风险单位和非保险方式的转移风险 108
一、分离风险单位 109
二、非保险方式的转移风险 109
第四节 损失补偿的筹资措施 112
一、自留风险的特点和筹资措施 112
二、利用合同的筹资措施 115
第六章 保险 117
第一节 保险的职能和代价 117
一、保险的定义 117
二、保险的基本职能 118
三、保险的派生职能 119
四、保险的代价 121
第二节 保险合同概述 122
一、保险合同的基本原则 122
二、保险合同的特点 124
三、保险合同的基本组成部分 125
第三节 保险的险种 126
一、财产保险 126
二、责任保险 130
三、财产和责任综合保险 131
四、人身保险 133
第四节 保险的选择和购买 135
一、我国企业风险的特点 135
二、企业投保决策的约束 136
三、确定投保方案 137
四、选择保险公司 138
五、保险合同谈判 139
六、我国企业保险管理的现行模式 139
第七章 保险经纪人 141
第一节 保险经纪人的现状和基本理论 141
一、保险经纪人的现状 141
二、保险经纪人的基本理论 142
第二节 保险经纪人的运作 144
一、选择保险人 144
二、处理风险 145
三、理赔谈判 145
四、保险经纪人的佣金收入 146
五、业务操作程序 147
第三节 对保险经纪人的监管 148
一、国外对保险经纪人的监管 148
二、中国保监会监管保险经纪人的职能 149
第八章 专业自保公司 151
第一节 专业自保公司的性质和种类 151
一、专业自保公司的性质和发展简史 151
二、专业自保公司兴起的原因及其优缺点 152
三、专业自保公司的不足之处 153
四、专业自保公司的种类 154
五、风险自留集团 156
第二节 设立专业自保公司的可行性研究 156
一、设立专业自保公司的前提条件 156
二、调查损失的历史 156
三、现有保险计划 156
四、现金流量 157
五、需要外界提供的服务 157
六、地点选择 157
第三节 专业自保公司的经营和管理 158
一、税收情况 158
二、出面承保公司 158
三、专业自保公司的管理 159
第九章 风险管理决策的数理基础——损失预测 161
第一节 损失预测概述 161
第二节 对数据的要求 162
一、数据是完整的 162
二、数据是一致的 162
三、数据是有关主题的 163
四、数据是有组织的 163
第三节 概率分析 163
一、概率的特性 164
二、建立概率分布 164
三、概率分布的性质 165
第四节 趋势分析 169
一、直觉趋势 169
二、数学趋势方法 170
第五节 预测在风险管理中的应用 172
一、一些有关概率的进一步计算 173
二、进一步的趋势分析 176
第十章 风险管理决策 182
第一节 风险管理决策的意义和原则 182
一、风险管理决策的意义 182
二、风险管理决策的原则 183
第二节 损失期望值分析法 185
一、损失期望值分析法的适用范围 185
二、风险不确定性的忧虑成本对风险管理决策过程的影响 187
第三节 效用期望值分析法 193
一、效用及效用理论 193
二、效用函数与效用曲线 194
三、效用理论在风险管理决策中的应用 197
第四节 马氏决策规划法 201
一、马氏决策规划简介 201
二、马氏决策规划在风险管理决策中的应用 204
第十一章 现金流量分析 209
第一节 现金流量分析作为决策标准 209
一、现金流量的重要性 209
二、货币的时间价值 210
第二节 现金流量的评价方法 211
一、净现值法 211
二、内部收益率法 211
三、盈利能力指数 211
四、税后净现金流量的计算 212
第三节 通过现金流量分析进行风险管理决策 212
一、风险管理方法的现金流量分析 212
二、风险控制方法 215
三、风险筹资方法 216
四、现金流量分析作为风险管理决策标准的局限性 218
第十二章 风险管理信息系统 220
第一节 风险管理信息系统概述 220
一、管理信息系统的基本概念 221
二、风险管理信息系统 222
第二节 风险管理信息系统的设计 229
一、需求分析 230
二、鉴别信息流（确定信息流） 231
三、可行性研究 231
四、购买、租赁和建造的决策 231
第三节 风险管理信息系统的实施 232
一、实施目标 233
二、克服操作中的问题 234
三、风险管理信息系统的应用 235
四、风险管理信息系统潜在损失的风险管理 238
第十三章 跨国公司的风险管理 240
第一节 跨国公司概述 240
一、跨国公司的定义及其对外投资的特征 240
二、跨国公司的种类 241
第二节 跨国公司的独特风险 242
一、汇率风险 242
二、信用风险 242
三、政治风险 243
第三节 跨国公司风险管理的策略 243
一、认可和不认可保险 244
二、自留风险和免赔额 245
三、专业自保公司 245
第十四章 非传统风险转移和整体化风险管理 246
第一节 非传统风险转移市场和参与者 246
一、非传统风险转移的定义 246
二、非传统风险转移的起源和背景 246
三、市场参与者 248
第二节 保险和再保险合同 249
一、风险自留 249
二、分层保险 254
三、有限再保险 255
四、多风险产品 256
第三节 资本市场证券和证券化 258
一、保险连接证券 258
二、结构特点 259
三、巨灾债券 262
第四节 应急资本工具 267
一、损后筹资产品 267
二、应急债务 268
三、应急股票 270
第五节 保险衍生品 273
一、衍生品概述 273
二、上市交易的保险衍生品 274
三、场外交易的保险衍生品 277
第六节 整体化风险管理 279
一、整体化风险管理的概念 279
二、制订整体化风险管理计划 281
三、整体化风险管理的发展前景 285
第十五章 案例分析 287
案例一 快递公司 287
案例二 黏合剂公司 291
案例三 光辉公司 293
案例四 新旅集团 295
案例五 出租汽车公司 297
参考书目 300