第一部分 税收征管实务 4
第一篇 中华人民共和国税收征收管理法及释义 4
第一章 中华人民共和国税收征收管理法 4
第二章 中华人民共和国税收征收管理法释义 15
第三章 中华人民共和国税收征收管理法新旧对照表 107
第二篇 中华人民共和国税收征收管理法实施细则及释义 136
第一章 中华人民共和国税收征收管理法实施细则 136
第二章 中华人民共和国税收征收管理法实施细则释义 150
第三章 中华人民共和国税收征收管理法实施细则新旧对照表 302
第三篇 税收征收管理制度 338
第一章 税务登记 338
第二章 账簿、凭证管理 348
第三章 发票管理和使用 354
第四章 纳税申报 387
第五章 税款征收 395
第六章 税务检查 409
第七章 纳税人的权利、义务和法律责任 421
第八章 征税人（税务机关）的权利、义务和法律责任 447
第九章 税务行政复议制度 479
第十章 税务行政诉讼 501
第十一章 税务代理规范化 524
第四篇 各税种的征收管理实务 532
第一章 增值税 532
第二章 消费税 576
第三章 营业税 599
第四章 企业所得税 644
第五章 外商投资企业、外国企业所得税 680
第六章 个人所得税 713
第七章 资源税 740
第八章 土地增值税 747
第九章 房产税 757
第十章 印花税 762
第十一章 城镇土地使用税 773
第十二章 车船使用税 778
第十三章 城市维护建设税 782
第十四章 教育费附加 785
第十五章 车辆购置税 787
第二部分 纳税筹划 792
第一篇 纳税筹划概论 792
第一章 纳税筹划基础 792
第二章 纳税筹划方法和手段 816
第二篇分 税种的纳税筹划 844
第一章 增值税的纳税筹划 844
第二章 消费税的税收筹划 900
第三章 营业税的纳税筹划 916
第四章 企业所得税的税收筹划 932
第五章 外商投资企业、外国企业所得税的纳税筹划 970
第六章 个人所得税的纳税筹划 1018
第七章 资源税的纳税筹划 1061
第八章 土地增值税的纳税筹划 1068
第九章 车船使用税的纳税筹划 1080
第十章 印花税的纳税筹划 1086
第十一章 契税的纳税筹划 1099
第三篇 企业生产过程的纳税筹划 1104
第一章 企业筹资的纳税筹划 1104
第二章 企业投资的纳税筹划 1114
第三章 企业采购过程的税收筹划 1123
第四章 企业生产经营过程的纳税筹划 1127
第五章 企业销售过程的税收筹划 1134
第六章 企业产权重组的纳税筹划 1146
第四篇 跨国企业的税收筹划 1154
第一章 国际税收筹划概论 1154
第二章 跨国公司纳税筹划的主要方法 1164
第三章 国际反避税机制的探讨 1195
第五篇 分行业税收筹划 1204
第一章 工业企业的纳税筹划 1204
第二章 商品流通企业的税收筹划 1270
第三章 高新技术企业的税收筹划 1307
第四章 房地产开发企业的税收筹划 1332
第五章 外商投资企业和外国企业的税收筹划 1360
第三部分 税收法规 1374
第一篇 税收基本法规 1374
第一章 增值税 1374
第二章 消费税 1383
第三章 营业税 1391
第四章 企业所得税 1399
第五章 个人所得税 1410
第六章 外商投资企业和外国企业所得税 1419
第七章 土地增值税 1439
第八章 资源税 1445
第九章 房产税 1476
第十章 城市房地产税 1478
第十一章 城市维护建设税 1480
第十二章 教育费附加 1482
第十三章 车船使用税 1484
第十四章 车船使用牌照税 1486
第十五章 城镇土地使用税 1489
第十六章 农业税 1491
第十七章 屠宰税 1495
第十八章 筵席税 1497
第十九章 耕地使用税 1499
第二十章 契税 1501
第二十一章 关税 1505
第二十二章 印花税 1510
第二十三章 发票管理办法 1517
第二篇 税收优惠政策 1534
第一章 各税种优惠政策 1534
第二章 地区优惠政策 1654
第三章 行业优惠政策 1664
第三篇 最新税收政策 1682
第一章 城市维护建设税 1682
第二章 房产税 1683
第三章 个人所得税 1687
第四章 关税 1691
第五章 契税 1702
第六章 土地增值税 1707
第七章 营业税 1713
第八章 增值税 1749
第四篇 其它相关法规 1754
第一章 公司法 1754
第二章 中华人民共和国会计法 1784
第三章 企业会计准则 1792
第四章 企业财务通则 1800