第一篇 投资体制改革与企业投资项目管理概述第一章 投资项目及其前期论证 1
第一节 投资与投资项目 1
一、对投资活动的分类 1
二、投资项目及其特征 3
三、投资项目的种类 5
第二节 项目周期及其主要活动 7
一、投资项目周期 7
二、项目周期的主要活动 10
第三节 项目前期论证与投资决策 13
一、投资项目前期论证 13
二、项目投资决策及其参与主体 14
三、项目决策分析的原则和要求 17
四、投资项目决策的费用 20
第二章 企业投资项目管理 23
第一节 投资活动的管理 23
一、政府对投资的宏观管理 23
二、中观及微观投资管理 25
三、投资项目的管理 26
第二节 行政审批制度改革及其对投资管理的影响 29
一、行政审批的形式和内涵 29
二、我国行政审批制度的改革 30
三、行政审批制度改革对投资管理的影响 32
第三节 投资体制改革的主要内容 35
一、投资体制及其改革 35
二、投资体制改革方案的主要内容和重点 38
第四节 投资体制改革后的投资项目管理程序 44
一、政府投资项目审批的决策程序 44
二、企业投资项目的决策程序 44
三、企业投资项目的核准程序 45
四、企业投资项目的备案程序 45
第三章 企业投资项目可行性研究 47
第一节 可行性研究概述 47
一、可行性研究与投资项目可行性研究 47
二、可行性研究的阶段划分及内容比较 48
三、可行性研究的主要作用 52
四、可行性研究的发展过程 54
第二节 企业投资项目可行性研究工作的组织实施 60
一、可行性研究工作的组织形式 60
二、可行性研究报告的编制人员和单位资质要求 61
三、可行性研究工作合同 62
第三节 企业投资项目可行性研究报告的编制 63
一、可行性研究报告的作用及基本要求 63
二、报告编写的步骤和依据 65
三、投资体制改革对企业投资项目可行性研究报告编写的新要求 66
第四章 企业投资项目核准与备案 71
第一节 企业投资项目核准制的有关规定 71
一、企业投资项目核准制概述 71
二、核准制对投资项目审核的主要特点 73
第二节 企业投资项目实行核准制的理论依据 74
一、公共管理理论与企业投资项目核准 74
二、管制经济学理论与企业投资项目核准 76
三、外部性理论与企业投资项目核准 76
四、企业社会责任理论与企业投资项目核准 78
五、科学发展观与企业投资项目核准 79
第三节 企业投资项目核准申请 80
一、项目申请报告的性质及编写思路 80
二、项目申请报告编写内容及深度要求 81
第四节 外商投资项目核准申请 85
一、外商投资的方式 85
二、外商投资核准的目的 86
三、外商投资核准申请报告的编写 88
四、外商投资项目的核准和管理 89
第五节 境外投资项目核准申请 90
一、境外投资概述 90
二、境外投资项目实行核准制的目的及政策导向 91
三、境外投资项目申请报告的编写、核准和管理 94
第六节 企业投资项目备案申请 96
一、实行备案制是投资体制改革的重要举措 96
二、企业投资项目备案制改革的目标定位 96
三、备案的内容和程序 98
四、完善备案制的措施建议 99
第二篇 企业战略与项目市场分析 101
第五章 项目目标与企业战略 101
第一节 项目目标与功能定位 101
一、项目建设的必要性 101
二、项目目标定位 103
第二节 企业战略与项目投资决策 105
一、战略方向和态势 106
二、企业战略类型 107
三、企业战略规划 108
四、项目投资与企业战略目标 109
第三节 企业投资组合战略 110
一、波士顿矩阵 110
二、通用矩阵 112
三、投资项目群选择的程序 113
第四节 产品生命周期中的投资战略 114
一、产品生命周期 114
二、企业经营战略与项目投资战略的协调 117
第六章 项目投资决策的市场分析 119
第一节 市场概述 119
一、市场供给和需求 119
二、市场的分类 123
三、市场分析的目的 127
第二节 市场调查 127
一、市场调查的内容 127
二、市场调查的主要方法 130
第三节 市场预测 134
一、市场预测概述 134
二、因果分析法 137
三、延伸预测法 143
四、德尔菲预测法 153
第七章 营销策略与市场竞争力分析 157
第一节 价格分析 157
一、价格预测 157
二、产品定价 158
第二节 市场营销策略分析 159
一、市场营销策略在可行性研究中的地位 159
二、市场营销分析的主要内容 159
第三节 市场竞争力分析 164
一、行业竞争结构分析 164
二、企业竞争能力分析 168
三、项目产品竞争力分析 170
四、市场风险分析 171
第三篇 投资项目的方案策划设计 173
第八章 方案设计总论 173
第一节 方案设计概述 173
一、方案设计的概念和作用 173
二、方案设计的内容和依据 174
三、方案设计工作的组织 175
第二节 建设项目总体方案的设计 176
一、总体方案设计的主要内容 176
二、总体方案设计的程序和方法 178
第九章 建设规模与产品方案设计 180
第一节 投资项目的规模经济分析 180
一、经济规模、规模经济与规模效益 180
二、企业规模优化与项目投资的经济规模 182
第二节 项目投资建设规模的选择 183
一、确定建设规模应考虑的因素 183
二、项目投资经济规模的确定 186
第三节 产品方案选择 187
一、确定产品方案应遵循的原则 187
二、产品大纲的制定 189
第十章 场址选择 191
第一节 场址选择概述 191
一、项目选址的地位和作用 191
二、项目选址的要求 192
第二节 场址选择研究的内容和方法 194
一、项目选址研究的内容 194
二、项目选址的步骤与方法 197
三、项目选址报告的撰写 203
第三节 场址选择基础资料调查的内容 205
一、工业项目选址 205
二、交通运输项目选线 209
三、水利水电项目选址 210
四、机场项目选址 211
第十一章 技术设备工程方案选择 213
第一节 工艺技术方案选择 213
一、技术及获得方式 213
二、技术方案选择 214
三、生产工艺技术方案设计的内容 218
第二节 主要设备方案选择 220
一、设备及其种类 220
二、主要设备方案选择 221
三、不同设备方案之间的比选 224
第三节 工程方案选择 225
一、工程方案选择的基本要求 225
二、不同行业项目工程方案需要研究的内容 225
第四节 节能工程方案 228
一、节能与项目方案设计 228
二、项目方案设计中的节能措施 228
第五节 节水措施 229
一、节水与项目方案设计 229
二、项目方案设计中的节水措施 230
第十二章 原材料、燃料和动力供应 231
第一节 资源合理利用的一般要求 231
一、资源利用的原则 231
二、资源的优化配置与合理利用 232
三、资源有效利用的评价 233
第二节 主要原材料供应方案 234
一、供应方案研究 234
二、成本与价格测算 235
第三节 燃料和动力供应方案 236
一、供应方案的设计 236
二、供应方案的分析评价 236
第四节 主要原材料、燃料动力供应方案比选 237
一、比选内容 237
二、比选方法 237
第十三章 总图运输与公用辅助工程 238
第一节 总图布置方案 238
一、总图布置及其要求 238
二、总图布置的方案选择 239
第二节 场内外运输方案 241
一、建设项目运输方案研究的基本要求 241
二、运输方案分析 242
第三节 公用工程与辅助工程方案 243
一、给排水设施 244
二、供电及通讯设施 246
三、其他设施 247
第十四章 环境影响与环境治理方案 249
第一节 投资项目的环境影响评价 249
一、环境影响评价的目的和原则 249
二、环境影响评价的程序与内容 251
第二节 环境调查与环境影响因素的识别 253
一、工程与环境条件调查 253
二、影响环境因素分析 256
第三节 环境治理方案及其分析评价 258
一、环境治理的原则和标准 258
二、环境治理方案及其比选 259
第十五章 劳动安全卫生与消防 261
第一节 劳动安全卫生评价 261
一、影响因素及其危害程度分析 261
二、安全防范措施 261
第二节 消防设施 262
一、影响因素的识别 262
二、消防方案设计 263
第十六章 工程项目的组织实施方案 264
第一节 项目组织结构的设计 264
一、组织结构概述 264
二、组织结构形式的选择与建立 265
第二节 人力资源配置 268
一、人力资源及其合理配置 268
二、员工培训 269
第三节 项目组织的环境适应性评价 269
一、项目组织适应性评价的因素 270
二、组织结构的有效性评价 270
三、人员激励及其参与能力评价 271
第四节 项目建设工期及实施进度方案 272
一、项目实施进度计划 272
二、可行性研究中的工期确定 273
第四篇 项目投资方案的分析评价 275
第十七章 项目投资额及其合理性分析 275
第一节 项目投资额估算概述 275
一、投资估算的特点和内容 275
二、投资估算的阶段划分和要求 276
第二节 项目建设投资估算 277
一、建设投资估算的依据与要求 277
二、建设投资估算项目构成 278
三、建设期利息估算 283
第三节 流动资金估算 283
一、分项详细估算法 283
二、扩大指标估算法 284
第四节 投资构成及其合理性评价 285
一、投资构成和投资计划 285
二、投资额及其构成的合理性评价 286
第十八章 投资项目的融资方案分析 287
第一节 金融市场与投资项目的融资 287
一、融资的种类 287
二、项目的投融资模式选择 290
第二节 资本金和债务资金的筹措 295
一、资本金筹资 295
二、负债融资 299
三、融资方案的设计 303
第三节 融资成本、结构和风险分析 304
一、融资成本分析 304
二、融资结构分析 307
三、融资风险分析 313
第四节 信用保证与信用评价 315
一、信用保证的主要方式 315
二、融资的信用评价 319
第十九章 财务评价 323
第一节 资金时间价值与投资项目财务评价 323
一、资金时间价值 323
二、财务评价的原则、内容和方法 325
三、财务评价的价格体系 328
第二节 财务现金流量的识别和计算 329
一、财务基础数据的选取 329
二、收入和成本费用的估算 333
三、现金流量分析应注意的问题 339
第三节 财务能力分析 339
一、财务盈利能力分析 339
二、偿债能力分析 343
三、财务生存能力分析 347
四、非盈利性项目的财务分析 347
第二十章 经济评价 349
第一节 经济费用与效益的识别 349
一、直接效益与直接费用 349
二、间接效益与间接费用 350
三、转移支付 351
第二节 经济评价影子价格的计算 352
一、影子价格计算的一般方法 353
二、几类重要经济费用和效益的影子价格计算 355
第三节 经济评价参数 357
一、社会折现率 358
二、影子汇率换算系数 360
三、影子工资换算系数 362
第四节 经济费用效益分析 362
一、编制经济评价报表 363
二、计算经济评价指标 365
第五节 经济费用效果分析 366
一、费用效果分析模型及其应用 366
二、费用效果分析的方法 368
第六节 区域和宏观经济影响分析 370
一、区域及宏观经济影响分析的目的和原则 370
二、区域及宏观经济影响的种类和评价方法 371
第二十一章 社会评价 378
第一节 社会评价概述 378
一、社会评价的概念、特点和原则 378
二、社会评价的目的和意义 379
三、需要进行社会评价的项目范围 380
第二节 社会评价信息调查与收集 382
一、投资项目社会评价所需信息 382
二、社会信息的调查与收集方法 382
三、社会信息收集的基本程序和步骤 388
第三节 社会评价的主要方法 389
一、社会评价方法的类型 390
二、常用的社会评价方法 391
第四节 社会评价中的公众参与 394
一、参与式评价和参与式行动 394
二、公众参与的理念和原则 394
三、社会评价中公众参与的作用和必要性 395
四、信息对接与圆桌对话会议制度 395
五、利益相关者的参与机制及监测评价 396
第二十二章 不确定性与投资风险分析 398
第一节 不确定性与风险因素的识别 398
一、不确定性与风险 398
二、风险因素的识别 399
第二节 不确定性与风险分析方法 402
一、不确定性分析方法 402
二、风险分析的一般方法 407
三、风险概率分析方法 409
第三节 风险对策研究 419
一、风险等级与风险对策研究 419
二、风险规避方法 420
第二十三章 工程方案经济比较及综合评价 423
第一节 工程方案的经济比较 423
一、经济比较的作用和原则 423
二、互斥方案经济比较方法 423
第二节 方案综合评价方法 427
一、方案综合评价的一般方法 427
二、综合评价模型 428
三、综合评价中指标值及权重的确定方法 429
第五篇 企业投资项目核准内容的分析评价第二十四章 投资项目的经济安全评价 439
第一节 维护经济安全核准的必要性 439
一、挑战我国经济安全的外部因素 439
二、重大项目核准经济安全的必然性 442
三、投资项目的经济安全的内涵 442
第二节 投资项目经济安全的核准内容 443
一、产业技术安全评价 443
二、资源供应安全评价 444
三、资本控制安全评价 444
四、产业成长安全评价 445
五、市场环境安全评价 445
六、产业竞争力安全评价 445
第二十五章 资源节约与综合利用评价 447
第一节 对资源利用效率进行评价的必要性 447
一、我国资源利用率偏低 447
二、我国资源供需矛盾突出 447
三、建设资源节约型社会迫在眉睫 448
四、重视建立循环经济体系 448
第二节 投资项目节约能源的评价 449
一、我国能源效率现状 449
二、我国节能工作的目标和任务 450
三、投资项目节能评价的内容 451
第三节 投资项目资源利用的评价 452
一、项目节水核准的内容 452
二、项目节地核准的内容 453
三、自然资源开发项目的核准内容 453
四、项目占用资源的核准要求 454
第二十六章 投资项目环境影响评价 455
第一节 生态环境核准与环境影响评价制度 455
一、保护生态环境核准的必要性 455
二、环境影响评价的核准特点 455
第二节 投资项目环境影响的核准 456
一、环境影响评价结果的符合性分析 456
二、从宏观和综合的角度进行环境影响分析 457
三、投资项目环境影响的货币量化分析 458
第二十七章 投资项目合理布局评价 460
第一节 优化项目重大布局的原则 460
一、遵循空间均衡的原则 460
二、遵循生态效率的原则 461
三、遵循因地制宜的原则 462
四、符合国土规划原则 462
五、强化产业集群理念 463
第二节 投资项目布局合理性的核准内容 464
一、空间布局合理性的核准 464
二、产业布局合理性的核准 464
第二十八章 投资项目维护公共利益评价 466
第一节 公共利益的内涵 466
一、公共利益的内涵 466
二、公共利益的判断标准与原则 467
第二节 投资项目公共利益的核准内容 468
一、项目对区域及宏观经济影响 468
二、项目征地及移民搬迁等方面的影响 468
三、环境影响分析 469
四、社会影响分析 470
第二十九章 投资项目防止出现垄断评价 471
第一节 垄断和竞争 471
一、垄断的概念 471
二、垄断竞争理论 472
第二节 垄断的危害与反垄断 473
一、垄断的危害 473
二、政府干预与反垄断的适度性 475
三、垄断行为的判断原则 475
四、反垄断的制度和实践 475
第三节 投资项目反垄断的核准内容 476
一、企业投资项目的反垄断分析 476
二、外资并购项目的反垄断审查 477
第六篇 案例研究 479
第三十章 企业投资项目前期论证案例 479
案例一 某企业投资钢铁厂项目可行性研究报告编写案例 479
案例二 某企业投资高速公路项目申请报告编写案例 517
附录 企业投资项目核准及可研评价相关配套政策法规一、国务院关于投资体制改革的决定 559
二、国家发展改革委关于发布项目申请报告通用文本的通知 564
三、企业投资项目核准暂行办法 573
四、外商投资项目核准暂行管理办法 577
五、境外投资项目核准暂行管理办法 580
六、国家发展改革委关于实行企业投资项目备案制指导意见的通知 583
七、国家发展改革委关于审批或核准的投资项目向国务院备案有关事项的通知 585
八、国家发展改革委办理外商投资项目确认书的规定 586
九、建设项目用地预审管理办法 590
十、关于加强建设项目环境影响评价分级审批的通知 592
十一、大中型水利水电工程建设征地补偿和移民安置条例 595
十二、关于规范水土保持方案技术评审工作的意见 603
十三、报国务院批准的项目用海审批办法 605
十四、关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作的通知 607
十五、关于印发固定资产投资项目节能评估和审查指南（2006）的通知 608
参考文献 613