导论 1
第一章 知识产权证券化 7
第一节 证券化与资产证券化 7
一、证券化的意义 7
二、资产证券化 13
第二节 知识产权证券化 28
一、知识产权证券化概述 29
二、发展知识产权证券化市场的重要意义 50
三、知识产权证券化制度的发展历程 59
四、我国知识产权证券化形势分析 63
第二章 国外知识产权证券化的发展态势 67
第一节 美国知识产权证券化制度的发展情况 67
一、美国知识产权证券化发展历程 67
二、美国知识产权证券化的典型案例 73
三、Ocean TomoTM指数 87
第二节 日本与欧盟知识产权证券化制度的发展概况 97
一、日本的发展概况 97
二、欧盟的发展概况 103
第三节 主要国际组织的关注 105
第三章 知识产权证券化基础资产的“风险隔离”问题研究 109
第一节 知识产权证券化中SPV的构建 111
一、知识产权证券化中SPV的形式 113
二、知识产权证券化中设立SPV时需要特别关注的几个问题 123
第二节 知识产权证券化中基础资产“真实销售”的界定 131
一、基础资产“真实销售”的方式 131
二、基础资产“真实销售”的判断 143
第四章 知识产权证券化中资产池的构造 155
第一节 知识产权证券化中资产池构造的一般原理 155
一、可证券化知识产权的基本特征与类型 156
二、知识产权资产池构造的一般原则 163
三、知识产权资产池构造的主要模式 167
四、知识产权资产池的管理与经营 169
第二节 知识产权价值的评估 170
一、知识产权价值评估主要的方法 171
二、知识产权资产评估技术的新发展 179
第三节 知识产权证券化中资产池构造中反垄断问题研究 184
一、专利池构建带来的收益 185
二、专利池构建中遇到的反托拉斯法问题 189
三、专利池的构建与标准化问题 195
第四节 知识产权资产池中许可协议的“破产隔离”问题 197
一、破产程序对知识产权许可协议的一般影响 198
二、几类具体知识产权许可协议“法律待遇”分析 202
第五节 知识产权资产池中担保利益的登记 210
一、美国版权担保登记 212
二、UCTICAL为解决知识产权担保交易中登记问题所作的努力 219
第五章 知识产权证券化的支撑体系 223
第一节 知识产权证券信用增级 223
一、信用增级主要的方法 224
二、知识产权保险 227
第二节 知识产权证券的信用评级 235
一、知识产权证券信用评级的一般方法 236
二、不同类型知识产权证券信用评级中的特殊问题 240
第三节 知识产权证券化中的税收问题 250
一、知识产权证券化中应当遵循的税收原则 251
二、发起人的税收 252
三、SPV的税收 254
四、投资者的税收 256
第四节 知识产权证券化中的投资者保护 257
一、知识产权证券发行中的信息披露 258
二、知识产权证券的私募发行 260
三、对知识产权证券持有人的特殊受托义务 262
第六章 中国知识产权证券化制度的建设 267
第一节 中国知识产权证券化制度建设的必要性与可行性研究 269
一、中国推行知识产权证券化的重要意义 269
二、中国推行知识产权证券化的可行性 281
第二节 中国知识产权证券化制度推行的几种主导模式 291
一、中关村模式 291
二、银监会模式 294
三、证监会模式 295
四、科技部模式 297
五、国家知识产权局所扮演的角色 298
第三节 中国推进知识产权证券化活动的法制环境与政策建议 302
一、中国知识产权证券化活动法制环境述评 302
二、推进中国知识产权证券化活动的政策建议 319
结语 333
参考文献 337
一、英文文献 337
二、中文文献 340
后记 343