前言 1
第一篇 基础篇 3
第一章 洗钱 3
第一节 洗钱的起源与演变 3
一、洗钱的历史沿革 3
二、洗钱的界定 7
第二节 洗钱的过程与手段 19
一、洗钱的过程 19
二、洗钱的常见手段 24
第三节 洗钱问题的现状 29
一、中国洗钱问题的现状 29
二、外国洗钱问题的现状 34
第四节 洗钱的危害 37
一、洗钱对政治的消极影响 37
二、洗钱对经济的消极影响 42
三、洗钱对司法追诉的危害 46
四、洗钱对社会治安的消极影响 47
五、洗钱对国家安全的消极影响 48
第二章 洗钱罪的界定 50
第一节 洗钱罪的概念 50
第二节 洗钱罪的客观方面要件 53
一、洗钱罪的犯罪客体 53
二、洗钱罪的行为要件 60
三、洗钱罪的行为对象 68
第三节 洗钱罪的主观方面要件 71
一、洗钱罪的主观罪过 71
二、洗钱罪的犯罪主体 76
第三章 洗钱罪的犯罪形态 84
第一节 洗钱罪的共犯形态 84
一、洗钱罪共犯的成立条件 85
二、洗钱罪共犯的刑事责任 93
三、洗钱罪共犯责任范围 100
第二节 洗钱罪的停止形态 109
一、洗钱罪是否存在未完成形态 109
二、洗钱罪的未完成形态的成立条件 113
三、洗钱罪未完成犯罪形态的处罚 117
第三节 洗钱罪的罪数形态 120
一、多次实施洗钱行为的罪数问题 121
二、上游犯罪人实施洗钱犯罪时的罪数问题 123
三、洗钱行为同时成立其他犯罪时的罪数问题 125
第四章 洗钱罪的原因、特征与对策 126
第一节 洗钱罪的原因 126
一、牟利型犯罪的存在和增长是导致洗钱的根本原因 126
二、风险低和收入高是洗钱不可忽视的主观原因 130
三、金融秩序混乱为洗钱提供了客观“便利” 131
四、非法民间借贷变成洗钱的“第二渠道” 132
五、某些非金融领域由于缺乏相关管理而沦为洗钱的高风险行业 133
六、金融工作人员反洗钱意识较差 133
七、反洗钱立法建制相对落后 135
八、金融监管乏力 136
九、司法机关相关经验缺乏 137
第二节 洗钱罪的特征 138
一、缺乏明显的“受害者” 138
二、产生的依存性 138
三、过程的复杂性 139
四、行为的隐蔽性 140
五、范围的国际性 140
六、技术的专业性 141
七、资金的密集性 142
第三节 洗钱罪的基本对策 143
一、法律对策 143
二、组织对策 149
三、工作对策 152
第二篇 立法篇 161
第五章 洗钱罪的刑事立法 161
第一节 国际社会和地区组织洗钱罪的刑事立法 161
一、国际社会洗钱罪的刑事立法 161
二、主要地区和专业组织洗钱罪的刑事立法 168
第二节 外国的洗钱罪刑事立法 173
一、主要英美法系国家洗钱罪的刑事立法 173
二、主要大陆法系国家洗钱罪的刑事立法 178
第三节 我国反洗钱刑事立法及完善 183
一、我国反洗钱刑事立法的进展 183
二、我国反洗钱刑事立法的完善 185
第六章 防范洗钱立法 196
第一节 国外防范洗钱立法概况 196
一、防范洗钱立法概述 196
二、主要国际组织的防范洗钱立法 199
三、有关国家和地区的防范洗钱立法 205
四、对国际社会防范洗钱立法的基本评价 210
第二节 我国预防洗钱立法的现状分析 211
一、概述 211
二、我国预防洗钱法律制度的层次分析 212
三、我国预防洗钱法律制度的主要内容 213
第三节 我国的《反洗钱法》 223
一、《反洗钱法》立法背景与过程 223
二、《反洗钱法》的主要内容 225
三、对《反洗钱法》的评价和展望 229
第七章 反洗钱行业规则 241
第一节 银行业反洗钱行业规则 241
一、银行业反洗钱行业规则的一般法律性质 241
二、银行业反洗钱行业规则的主要内容 243
第二节 保险业反洗钱行业规则 246
一、履行反洗钱义务的保险机构的范围 247
二、保险业反洗钱规则的主要内容 249
第三节 证券期货业反洗钱行业规则 253
一、承担反洗钱义务的证券期货机构的范围 254
二、证券期货业反洗钱规则的主要内容 254
第四节 其他重点行业反洗钱行业规则 259
一、国际组织对其他重点行业的一般界定 259
二、国际组织对其他重点行业洗钱预防措施的一般要求 261
第五节 行业反洗钱规则在反洗钱领域作用的发挥 264
一、反洗钱行业规则是反洗钱制度的重要组成部分 264
二、反洗钱行业规则的作用取决于国家反洗钱法律制度 265
三、发挥反洗钱行业规则在我国反洗钱中的作用 266
第三篇 实务篇 271
第八章 国家反洗钱行政管理体制 271
第一节 主要国家和地区反洗钱行政管理体制 271
一、反洗钱行政管理与国际标准的要求 271
二、主要国家和地区反洗钱行政管理体制及特点 276
第二节 中国反洗钱行政管理体制 281
一、中国反洗钱行政管理体制的演变 281
二、中国现行反洗钱行政主管部门体制及其职能 285
三、其他金融监管部门在反洗钱工作中的职责 293
四、中国港澳地区的反洗钱行政管理体制 297
第三节 中国反洗钱行政管理体制的完善 298
一、反洗钱行政管理体制初步建立及效果 298
二、关于现行反洗钱行政管理体制的思考 299
三、完善现行反洗钱行政管理体制的建议 302
第九章 反洗钱情报工作 306
第一节 金融情报机构的建立与类型 306
一、金融情报机构的建立 306
二、金融情报机构的类型 309
第二节 澳大利亚和美国的金融情报机构介绍 313
一、澳大利亚交易报告和分析中心 313
二、美国金融犯罪执法网络 317
第三节 我国的金融情报机构 323
一、我国建立反洗钱监测分析中心的必要性 323
二、反洗钱监测分析中心的主要职责 327
三、当前我国反洗钱监测分析中心的目标和任务 328
第十章 金融业反洗钱义务及其监管 330
第一节 金融业反洗钱国际标准 330
一、客户尽责调查 331
二、保留交易记录 335
三、报告可疑交易 336
四、保密原则 336
五、内控制度 337
第二节 我国金融业反洗钱工作制度 338
一、金融业反洗钱工作制度 338
二、建立反洗钱部门并配备人员 340
三、建立客户身份登记和识别制度 341
四、向人民银行报告大额和可疑交易报告 344
五、向公安机关报告涉嫌犯罪线索 351
六、保存客户资料和交易记录 351
七、保密义务 353
八、其他义务 354
第三节 对金融业违反反洗钱规定的处罚 354
一、实施行政处罚的依据 354
二、其他法律适用问题 356
三、《反洗钱法》出台后的处罚规定 357
第四节 金融业反洗钱义务及其监管的发展与完善 359
一、金融机构的经营理念需要适应新形势的要求 359
二、提高全社会对洗钱危害的认识 360
三、加强对跨境资金流动的监测 361
四、提高可疑交易报告制度的有效性 362
第十一章 非金融业反洗钱义务及其监管 364
第一节 特定非金融机构的反洗钱义务 364
一、洗钱的高风险行业 364
二、国际标准和各国要求 366
第二节 我国非金融业的反洗钱义务 373
一、我国非金融行业的反洗钱规定 373
二、非金融行业与金融业反洗钱义务的区别 378
三、非金融行业反洗钱工作的挑战性 379
四、我国特定非金融行业反洗钱工作的基本思路 381
第十二章 洗钱罪的刑事惩治 383
第一节 洗钱罪的管辖 383
一、洗钱罪的国际管辖 383
二、洗钱罪的国内管辖 388
第二节 洗钱罪的侦查 391
一、洗钱罪的侦查阶段 391
二、洗钱案件的侦查路径 395
三、洗钱罪的侦查协作 399
第三节 洗钱罪的处罚 401
一、洗钱罪的定罪 401
二、洗钱罪的惩处 403
三、地下钱庄的归罪 404
第十三章 反洗钱国际合作 408
第一节 国外反洗钱国际合作概况 408
一、与反洗钱国际组织的合作 409
二、反洗钱国际合作取得的成绩 412
第二节 我国反洗钱国际合作的现状分析 415
一、关注国际公约和国内反洗钱立法的衔接 416
二、积极与外国签订刑事司法协助条约 418
三、签订被判刑人移管条约 420
四、加强信息交流与信息共享 421
五、积极开展国际刑事司法合作 423
第三节 我国反洗钱国际合作的发展与完善 425
一、不断完善反洗钱的法律体系 425
二、不断扩大反洗钱国际刑事司法协助的范围 427
三、不断拓宽反洗钱国际执法合作的内容 428
四、积极组织反洗钱国际研讨与培训 434
附录 中国洗钱犯罪案例实录 439
一、汪照洗钱案 439
二、吴文燕洗钱案 445
三、王四松、冯世荣洗钱案 450
主要参考文献 454
后记 460