第一章 会计电算化概述 1
第一节 会计电算化的意义 1
一、会计电算化的产生及含义 1
二、会计电算化的意义 2
三、会计电算化原理 3
第二节 会计电算化的发展 6
一、国外会计电算化的发展 6
二、我国会计电算化的发展 7
第三节 会计电算化信息系统的结构 8
一、会计电算化信息系统的概念及基本组成 8
二、会计电算化信息系统的功能结构 10
第四节 会计信息系统的应用过程 12
一、系统初始设置 12
二、日常会计业务处理 16
三、工资业务处理 17
四、固定资产业务处理 18
五、期末处理业务 19
六、会计报表业务处理 20
第二章 账务处理系统 23
第一节 账务处理系统概述 23
一、账务处理系统的任务和地位 23
二、账务处理系统特点 24
三、账务处理系统的功能结构 25
四、账务处理系统业务处理流程 25
第二节 系统管理 27
一、系统管理概述 27
二、启用和退出系统管理 27
三、增加操作员 30
四、建立新账套 31
五、设置操作员权限 37
六、账套维护 39
第三节 基础信息设置 43
一、启动企业门户，进入基础档案设置窗口 43
二、设置部门档案和职员档案 44
三、设置客户档案和供应商档案 47
四、设置结算方式 48
五、设置开户银行 49
第四节 账务处理系统初始化 50
一、启用总账系统 50
二、设置总账系统的业务参数 51
三、设置会计科目 55
四、设置凭证类别 60
五、录入期初余额 61
第五节 日常业务处理 63
一、填制凭证 63
二、审核凭证 72
三、记账 76
四、已记账凭证的修改 79
第六节 出纳管理 81
一、日记账的管理 81
二、资金日报表 83
三、支票登记簿 84
四、银行对账 84
第七节 账簿管理 90
一、总账查询 90
二、发生额及余额表查询 91
三、明细账的查询 93
四、多栏账的查询 93
第八节 期末业务处理 95
一、定义转账凭证 95
二、转账凭证的生成 102
三、月末对账和结账 104
第三章 应收款、应付款管理系统 123
第一节 应收款、应付款管理系统概述 123
一、应收款管理系统概述 123
二、应付款管理系统概述 125
第二节 应收款、应付款管理系统初始化设置 128
第三节 应收款管理系统日常业务处理 148
一、应收款管理系统的日常业务处理概述 148
二、应收单据处理 148
三、收款单据处理 154
第四节 应付款管理系统日常业务处理 158
一、应付款管理的日常业务处理概述 158
二、应付单据处理 159
三、付款单据处理 163
第四章 工资管理系统 174
第一节 工资管理系统概述 174
一、工资管理系统的基本功能结构 174
二、工资管理系统的处理流程 175
第二节 工资管理系统初始设置 176
一、建立工资账套 176
二、公共信息设置 180
三、工资类别管理 184
四、工资类别的初始设置 187
第三节 工资管理系统日常业务处理 193
一、工资数据的录入 193
二、工资数据变动的处理 197
三、个人所得税的计算 201
第四节 工资管理系统期末业务处理 202
一、工资费用的分摊 202
二、月末结账 206
第五章 固定资产管理系统 214
第一节 固定资产管理系统概述 214
一、固定资产管理系统的基本功能结构 214
二、固定资产管理系统的处理流程 215
第二节 固定资产管理系统初始设置 216
一、启动与注册 216
二、设置账套参数 218
三、设置核算规则 223
四、输入期初卡片 227
第三节 固定资产管理系统日常业务处理 229
一、固定资产增加处理 229
二、固定资产减少处理 231
三、固定资产变动处理 232
第四节 固定资产管理系统期末业务处理 234
一、固定资产减值准备的计提 235
二、固定资产折旧的计提 236
三、固定资产账表的管理 239
四、月末对账 240
五、月末结账 241
第六章 报表管理系统 246
第一节 报表管理系统概述 246
一、报表管理系统的任务 246
二、报表管理系统的基本术语 246
三、报表管理系统的业务处理流程 249
第二节 报表管理系统基础设置 249
一、启动UFO，创建新表 249
二、报表公式设计 259
第三节 报表管理数据处理 266
一、定制报表模板 267
二、生成报表 267
练习题参考答案 275
参考文献 277